ธุรกิจขนาดใหญ่ทรัมเป็ต ESG หนังสือรับรอง การตรวจสอบกำลังเพิ่มขึ้น

ในขณะที่ความคืบหน้าในปี 2020 การอภิปรายเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงสภาพภูมิอากาศ สิ่งแวดล้อมและประเด็นที่เกี่ยวข้องกับความเท่าเทียมและความหลากหลายนั้นอยู่ในแนวหน้าของความคิดของผู้คนจำนวนมาก

โลกธุรกิจก็ไม่มีข้อยกเว้น ด้วยธนาคาร ผู้ผลิตพลังงาน และกลุ่มธุรกิจหลักอื่นๆ ที่กระตือรือร้นที่จะเปิดเผยข้อมูลประจำตัวด้านความยั่งยืนผ่านโฆษณา คำมั่นสัญญา แคมเปญบนโซเชียลมีเดีย และความคิดริเริ่มอื่นๆ มากมาย    

การอ้างสิทธิ์เหล่านี้จำนวนมากถูกมองผ่านปริซึมของ ESG หรือสิ่งแวดล้อม สังคม และธรรมาภิบาล

เรื่องนี้กลายเป็นประเด็นร้อนในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมา โดยมีองค์กรต่างๆ มากมายที่พยายามเพิ่มความน่าเชื่อถือด้านความยั่งยืนและภาพลักษณ์สาธารณะ โดยการพัฒนาแนวทางปฏิบัติทางธุรกิจซึ่งอ้างว่าสอดคล้องกับเกณฑ์ที่เชื่อมโยงกับ ESG

แต่นี่คือข้อเสีย: คำจำกัดความของ ESG มักจะแตกต่างกันไปและยากต่อการคาดเดา ในทางกลับกัน อาจสร้างความปวดหัวให้กับธุรกิจที่มองหาหน่วยงานกำกับดูแลและหน่วยงานที่มีอำนาจ   

รับสถานการณ์ในสหราชอาณาจักร “ความซับซ้อนประการสำคัญประการหนึ่งในพื้นที่นี้คือไม่มีกฎเกณฑ์หรือกฎเกณฑ์เดียวในสหราชอาณาจักรที่ควบคุมการปฏิบัติตาม ESG” Chris Ross หุ้นส่วนทางการค้าของสำนักงานกฎหมาย RPC สำนักงานใหญ่ในลอนดอนกล่าวกับ CNBC ทางอีเมล

“ค่อนข้างจะมีระเบียบข้อบังคับภายในประเทศและระหว่างประเทศร่วมกัน” 

เขากล่าวว่ากฎระเบียบเหล่านั้น "บริหารงานโดยกลุ่มองค์กรที่แตกต่างกัน" รวมถึง บริษัท เฮาส์, ผู้ควบคุมเงินบำนาญ, หน่วยงานกำกับดูแลทางการเงิน, หน่วยงานด้านสิ่งแวดล้อม, สภาการรายงานทางการเงินและ "คณะกรรมาธิการยุโรป" ในแง่ของกฎหมายยุโรป

Ross อธิบายเกี่ยวกับ ESG ว่าเป็น "คำศัพท์ในร่ม"

มันครอบคลุม “การพิจารณาในวงกว้างมาก ตั้งแต่ประเด็นที่เกี่ยวข้องกับสภาพอากาศและมลภาวะผ่านการติดสินบนและการทุจริต การต่อต้านการฟอกเงิน ความหลากหลายและการรวม … สุขภาพและความปลอดภัย ไปจนถึงการเป็นทาสยุคใหม่” เขากล่าว

“การพัฒนาคำจำกัดความสากลนั้นแทบจะเป็นไปไม่ได้เลย” Ross กล่าวเสริม “และสำหรับบริษัทในอนาคตอันใกล้นี้ จะต้องตรวจสอบให้แน่ใจว่าพวกเขาปฏิบัติตามกฎหมายและระเบียบข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง”

ทุกวันนี้ บริษัทที่ติดฉลากผลิตภัณฑ์หรือบริการของตนว่าเป็น ESG มีความยั่งยืนหรือคล้ายคลึงกัน กำลังค้นหาแนวปฏิบัติทางธุรกิจและข้อเรียกร้อง และตรวจสอบอย่างละเอียดโดยทนายความ สาธารณะ องค์กรด้านสิ่งแวดล้อม และหน่วยงานกำกับดูแล

ปลายเดือนสิงหาคม เช่น โฆษณาสินค้าอุปโภคบริโภคยักษ์ใหญ่ ยูนิลีเวอร์ สำหรับผลิตภัณฑ์ซักผ้ายี่ห้อ Persil ถูกห้ามโดยหน่วยงานมาตรฐานการโฆษณาของสหราชอาณาจักร

ในการพิจารณาคดีโดยละเอียด ASA สรุปว่าโฆษณาซึ่งอธิบายผลิตภัณฑ์ของยูนิลีเวอร์ว่า "เมตตาต่อโลกของเรามากขึ้น" นั้น "มีแนวโน้มที่จะทำให้เข้าใจผิด" และ "ต้องไม่ปรากฏอีกในรูปแบบปัจจุบัน" 

ในแถลงการณ์ที่ส่งไปยัง CNBC โฆษกของ Unilever กล่าวว่า "แปลกใจ" กับการตัดสินใจของ ASA และโฆษณาดังกล่าว "ได้รับการเคลียร์สำหรับการออกอากาศหลายครั้ง"

“เรารับทราบว่าการตัดสินใจครั้งนี้สะท้อนให้เห็นถึงวิวัฒนาการล่าสุดและมีความสำคัญในแนวทางของ ASA ในการพิสูจน์ข้อเรียกร้องด้านสิ่งแวดล้อม และยินดีกับเกณฑ์มาตรฐานใหม่ที่ ASA ตั้งไว้สำหรับผู้โฆษณา” โฆษกกล่าวเสริม

“Persil จะยังคงเป็นผู้นำในการปรับปรุงสิ่งแวดล้อมอย่างต่อเนื่องในหมวดการซักรีด และเป็นหลักฐานสนับสนุน “คราบสกปรก เป็นมิตรกับโลก” สำหรับแคมเปญในอนาคตที่สอดคล้องกับข้อกำหนดที่กำลังพัฒนา”

ในสหรัฐอเมริกา การพิจารณาข้อเรียกร้องเกี่ยวกับความยั่งยืนและ ESG ก็เกิดขึ้นเช่นกัน  

ในเดือนมีนาคม พ.ศ. 2021 สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์แห่งสหรัฐอเมริกาได้ประกาศจัดตั้งคณะทำงานด้านสภาพอากาศและ ESG ในแผนกบังคับใช้กฎหมาย โดยระบุว่าจะ "ระบุการกระทำผิดที่เกี่ยวข้องกับ ESG ในเชิงรุก"

นับตั้งแต่ก่อตั้งบริษัท ก็มีบริษัทดังๆ หลายรายที่ตกเป็นเป้าสายตาของคณะทำงาน รวมทั้งที่ปรึกษาการลงทุนของ BNY Mellon  

ในเดือนพฤษภาคม หน่วยงานกำกับดูแลประกาศว่าได้เรียกเก็บเงิน BNYMIA สำหรับ "การแสดงข้อมูลที่ขัดต่อข้อเท็จจริงและการละเว้นเกี่ยวกับข้อพิจารณาด้านสิ่งแวดล้อม สังคม และการกำกับดูแล (ESG) ในการตัดสินใจลงทุนสำหรับกองทุนรวมบางกองทุนที่จัดการ"

ก.ล.ต. กล่าวว่าคำสั่งของตนพบว่า "ตั้งแต่เดือนกรกฎาคม 2018 ถึงกันยายน 2021 ที่ปรึกษาการลงทุน BNY Mellon เป็นตัวแทนหรือบอกเป็นนัยในแถลงการณ์ต่าง ๆ ว่าการลงทุนทั้งหมดในกองทุนได้รับการตรวจสอบคุณภาพ ESG แม้ว่าจะไม่เป็นเช่นนั้นเสมอไป"

“คำสั่งนี้พบว่าการลงทุนจำนวนมากที่ถือโดยกองทุนบางแห่งไม่มีคะแนนการตรวจสอบคุณภาพของ ESG ณ เวลาที่ลงทุน” คำแถลงกล่าวเสริม

ก.ล.ต. กล่าวว่า BNYMIA ไม่ยอมรับหรือปฏิเสธการค้นพบนี้ แต่ตกลงที่จะตำหนิ หยุดและยกเลิกคำสั่ง และการชำระเงินค่าปรับเป็นจำนวนเงินรวม 1.5 ล้านเหรียญสหรัฐ

ในคำแถลงที่ส่งถึง CNBC โฆษกของ BNY Mellon กล่าวว่า BNYMIA "ยินดีที่จะแก้ไขเรื่องนี้เกี่ยวกับแถลงการณ์บางอย่างเกี่ยวกับกระบวนการทบทวน ESG สำหรับกองทุนรวม XNUMX แห่งของสหรัฐฯ"

“ในขณะที่กองทุนเหล่านี้ไม่ได้เป็นส่วนหนึ่งของกองทุน BNYMIA ที่ “ยั่งยืน” แต่เราให้ความสำคัญกับความรับผิดชอบด้านกฎระเบียบและการปฏิบัติตามกฎระเบียบอย่างจริงจัง และได้ปรับปรุงเนื้อหาของเราซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของความมุ่งมั่นของเราเพื่อให้แน่ใจว่าการสื่อสารของเรากับนักลงทุนมีความแม่นยำและครบถ้วน” โฆษกกล่าวเสริม .

ไม่ใช่แค่โลกการเงินที่ได้รับความสนใจจากสำนักงาน ก.ล.ต.

ในเดือนเมษายน, มันเรียกเก็บเงิน Vale ยักษ์ใหญ่ด้านการขุดของบราซิล ด้วย “การกล่าวอ้างที่เป็นเท็จและทำให้เข้าใจผิดเกี่ยวกับความปลอดภัยของเขื่อนก่อนการพังทลายของเขื่อนบรูมาดินโญในเดือนมกราคม 2019” 

“การถล่มดังกล่าวคร่าชีวิตผู้คนไปแล้ว 270 ราย” และ “ก่อให้เกิดความเสียหายต่อสิ่งแวดล้อมและสังคมอย่างนับไม่ถ้วน” ก.ล.ต. กล่าว

เหนือสิ่งอื่นใด การร้องเรียนของ SEC อ้างว่า Vale “ทำให้รัฐบาลท้องถิ่น ชุมชน และนักลงทุนเข้าใจผิดเกี่ยวกับความปลอดภัยของเขื่อน Brumadinho ผ่านการเปิดเผยด้านสิ่งแวดล้อม สังคม และธรรมาภิบาล … เป็นประจำ”

เมื่อได้รับการติดต่อจาก CNBC หุบเขา — ซึ่งมี “ESG Portal” บนเว็บไซต์ — อ้างถึง แถลงการณ์เมื่อวันที่ 28 เมษายน

“Vale ปฏิเสธข้อกล่าวหาของ SEC” บริษัทกล่าว “รวมถึงข้อกล่าวหาว่าการเปิดเผยข้อมูลละเมิดกฎหมายของสหรัฐฯ และจะปกป้องคดีนี้อย่างจริงจัง”

“บริษัทขอย้ำคำมั่นสัญญาที่ทำขึ้นทันทีหลังจากการแตกของเขื่อน และได้ชี้นำตั้งแต่นั้นมา จนถึงการแก้ไขและชดเชยความเสียหายที่เกิดจากเหตุการณ์”

ในเดือนมิถุนายน Grantham Research Institute on Climate Change and the Environment and the Center for Climate Change Economics and Policy ได้เผยแพร่เอกสารฉบับล่าสุด รายงานการดูแนวโน้มการดำเนินคดีการเปลี่ยนแปลงสภาพภูมิอากาศ มันเน้นการพัฒนาที่สำคัญบางอย่าง 

“ทั่วโลก จำนวนคดีความที่เกี่ยวข้องกับการเปลี่ยนแปลงสภาพภูมิอากาศสะสมเพิ่มขึ้นกว่าเท่าตัวตั้งแต่ปี 2015” รายงานระบุ

“มีเพียง 800 คดีที่ถูกฟ้องระหว่างปี 1986-2014 และมีการยื่นฟ้องมากกว่า 1,200 คดีในช่วงแปดปีที่ผ่านมา ทำให้ยอดรวมในฐานข้อมูลอยู่ที่ 2,002” รายงานระบุเสริม “ประมาณหนึ่งในสี่ของสิ่งเหล่านี้ถูกยื่นระหว่างปี 2020 ถึง 2022”

รายงานชี้ไปที่โมเมนตัมที่เพิ่มขึ้นในการล้างสีเขียวเช่นกัน “การดำเนินคดีเกี่ยวกับการล้างพิษที่เกี่ยวข้องกับสภาพอากาศหรือการดำเนินคดี 'การล้างข้อมูลสภาพอากาศ' กำลังดำเนินไปอย่างรวดเร็ว” แถลงการณ์ระบุ “โดยมีจุดประสงค์เพื่อให้บริษัทหรือรัฐต่างๆ ดำเนินการให้ข้อมูลเท็จเกี่ยวกับสภาพอากาศในรูปแบบต่างๆ ต่อหน้าศาลในประเทศและหน่วยงานอื่นๆ”

การอภิปรายเกี่ยวกับการล้างสีเขียวเริ่มรุนแรงขึ้นเรื่อยๆ โดยที่การตั้งข้อกล่าวหามักถูกปรับให้อยู่ในระดับเดียวกับบริษัทข้ามชาติที่มีทรัพยากรมหาศาลและคาร์บอนฟุตพริ้นท์จำนวนมาก

เป็นคำที่องค์กรด้านสิ่งแวดล้อม Greenpeace UK เรียกว่า “กลยุทธ์การประชาสัมพันธ์” ที่ใช้ “เพื่อทำให้บริษัทหรือผลิตภัณฑ์ดูเป็นมิตรกับสิ่งแวดล้อมโดยไม่ลดผลกระทบต่อสิ่งแวดล้อมอย่างมีความหมาย”

ในยุโรปปลายเดือนพฤษภาคมเห็น สำนักข่าวรอยเตอร์รายงาน สำนักงานของผู้จัดการสินทรัพย์ DWS และสำนักงานใหญ่ของ Deutsche Bank ซึ่งเป็นเจ้าของหลัก ถูกอัยการชาวเยอรมันบุกค้น สำนักข่าวรอยเตอร์อ้างถึงอัยการว่าการจู่โจมเกี่ยวข้องกับ "ข้อกล่าวหาของนักลงทุนที่ทำให้เข้าใจผิดเกี่ยวกับการลงทุน "สีเขียว"

ธนาคารดอยซ์แบงก์ไม่ตอบสนองต่อคำขอของ CNBC สำหรับคำชี้แจงเกี่ยวกับเรื่องนี้ ในเดือนสิงหาคมDWS กล่าวว่าข้อกล่าวหาที่รายงานในสื่อนั้น “ไม่มีมูล” และเสริมว่ายืนโดย “การเปิดเผยรายงานประจำปี เราปฏิเสธข้อกล่าวหาของอดีตพนักงานอย่างแข็งขัน DWS จะยังคงเป็นผู้เสนอที่แน่วแน่ของการลงทุน ESG โดยเป็นส่วนหนึ่งของบทบาทความไว้วางใจในนามของลูกค้า”

ฤดูร้อนนี้ยังได้เห็นองค์กรด้านสิ่งแวดล้อมหลายแห่งยื่นฟ้องบริษัทยักษ์ใหญ่ด้านการบิน KLM.

ใน ประกาศเมื่อ 6 กรกฎาคมClientEarth หนึ่งในกลุ่มที่เกี่ยวข้องกล่าวว่าคดีถูกฟ้องแล้ว "หลังจากที่สายการบินปฏิเสธที่จะหยุดโฆษณาโดยอ้างว่าทำให้เข้าใจผิดว่ากำลังทำให้การบินมีความยั่งยืน"

KLM ซึ่งระบุไว้ในเว็บไซต์ว่า “มุ่งมั่นที่จะสร้างอนาคตที่ยั่งยืนมากขึ้นสำหรับการบิน” ไม่ตอบสนองต่อคำร้องขอความคิดเห็น

ในส่วนของเขา Chris Ross แห่ง RPC กล่าวว่าการฟ้องร้องที่มีรายละเอียดสูง เช่น คดีฟ้องร้อง KLM แสดงให้เห็นว่ามีทั้ง “ความเต็มใจและทรัพยากรที่จะฟ้องร้องบริษัทใหญ่ๆ เพื่อทดสอบและตรวจสอบการเรียกร้อง ESG ของพวกเขา”

นอกจากนี้ Ross ยังกล่าวถึงการยื่นมติที่ เอสบีซี โดยผู้ถือหุ้นรายย่อยและนักลงทุนสถาบันในเดือนกุมภาพันธ์ 2022

“เราสามารถคาดหวังได้ว่าแนวโน้มของการพิจารณาอย่างถี่ถ้วนและการดำเนินการโดยตรงนี้จะดำเนินต่อไป” Ross กล่าวเสริม “สำหรับฉากหลังนั้น อยู่ในความสนใจขององค์กรเพื่อให้แน่ใจว่าการกำกับดูแลที่มีประสิทธิภาพและการปฏิบัติตามข้อกำหนด ESG อย่างเข้มงวดเพื่อหลีกเลี่ยงหรืออย่างน้อยก็ลดความเสี่ยงจากการถูกฟ้องร้อง”