ที่ปรึกษาควรทำความเข้าใจเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงด้านภาษีในปี 2023 ทันที

เมื่อปีใหม่มาถึง ที่ปรึกษาทางการเงินควรมองไปข้างหน้าถึงปี 2023 ทำความเข้าใจว่าการเปลี่ยนแปลงภาษีใดจะส่งผลกระทบต่อลูกค้าและสิ่งที่พวกเขาสามารถทำได้เพื่อวางแผนล่วงหน้า

สำหรับที่ปรึกษาทางการเงิน ปีภาษี 2023 จะไม่เต็มไปด้วยเรื่องน่าประหลาดใจทางภาษีครั้งใหญ่ อย่างไรก็ตาม ที่ปรึกษาควรอัปเดตและรักษากลยุทธ์การวางแผนทางการเงินเพื่อรองรับการปรับแต่งและอัปเดตต่างๆ

เพื่อให้เข้าใจถึงสิ่งที่ที่ปรึกษาควรรู้เกี่ยวกับการปรับภาษีปี 2023 SmartAsset ได้พูดคุยกับ Les Williams นักยุทธศาสตร์ด้านความมั่งคั่งและผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี การบริหารความมั่งคั่ง RBCเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงทางภาษี XNUMX ประการที่ที่ปรึกษาการเงินควรรู้

หากคุณต้องการขยายธุรกิจที่ปรึกษาทางการเงินของคุณ ลองดูสิ แพลตฟอร์ม SmartAdvisor ของ SmartAsset.

การปรับวงเล็บภาษี

“การเปลี่ยนแปลงด้านภาษีที่สำคัญที่สุดในปี 2023 คือสิ่งที่ผมจะพิจารณาถึงการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญเล็กน้อย” วิลเลียมส์กล่าว

กล่าวอีกนัยหนึ่ง เขากล่าวว่าไม่มีกฎหมายสำคัญอย่างกฎหมายลดภาษีและการจ้างงานปี 2017 พระราชบัญญัติการจัดตั้งชุมชนทุกแห่งเพื่อการเพิ่มประสิทธิภาพการเกษียณอายุ (SECURE) หรือพระราชบัญญัติการช่วยเหลือ การบรรเทาทุกข์และความมั่นคงทางเศรษฐกิจ (CARES) สำหรับไวรัสโคโรนา

วิลเลียมส์กล่าวว่า สำหรับผู้เสียภาษีจำนวนมาก การเปลี่ยนแปลงที่สำคัญที่สุดคือการปรับอัตราเงินเฟ้อให้กับกฎหมายภาษีที่มีอยู่ ประการแรก ที่ปรึกษาทางการเงินควรเตรียมลูกค้าของตนให้พร้อมสำหรับการปรับภาษีแต่ละประเภทที่สูงชัน

"การเปลี่ยนแปลงวงเล็บมีความสำคัญ" วิลเลียมส์กล่าว แม้ว่าวงเล็บภาษีจะมีการปรับทุกปี “การเลื่อนขึ้นอย่างมากในวงเล็บปี 2023 นั้นเป็นเรื่องผิดปกติ ผู้ที่เงินเดือนไม่สอดคล้องกับอัตราเงินเฟ้ออาจได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่ไม่คาดคิดในปี 2023”

บรรทัดล่าง: การปรับตามอัตราเงินเฟ้ออาจนำไปสู่ผลประโยชน์ที่สำคัญสำหรับผู้เสียภาษีบางราย

  การออมเพื่อการเกษียณอายุแบบเร่งรัด

การเตรียมตัวเกษียณเป็นส่วนสำคัญของการวางแผนภาษี และการปรับอัตราเงินเฟ้อในปี 2023 อาจมีบทบาทในการวางแผนเกษียณอายุอย่างเข้าใจภาษีเช่นกัน

สำหรับลูกค้าที่สามารถจัดสรรเงินเพิ่มได้ ภาวะเงินเฟ้อทำให้เงินเกษียณเพิ่มขึ้นอย่างมากและ แผนบัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ (HSA) วงเงินสมทบปี 2023 วงเงินบริจาค 401(k) เพียงอย่างเดียวจะเพิ่มขึ้นเกือบ 10% ในช่วงปี 2022 ถึง 2023

เรื่องราวดำเนินต่อไป

เรียกมันว่า "ซับเงิน" สำหรับเงินเฟ้อ วิลเลียมส์กล่าว “นี่เป็นโอกาสที่ไม่เคยมีมาก่อนสำหรับคนที่จะเพิ่มเงินทุนเพื่อการเกษียณของพวกเขา”

บรรทัดล่าง: การปรับตามอัตราเงินเฟ้อยังเพิ่มการเกษียณอายุและขีดจำกัด HSA อย่างมีนัยสำคัญ

ขยายและลดการแบ่งภาษี

วิลเลียมส์เรียกร้องสองประเด็นโดยเฉพาะสำหรับปีภาษี 2023

ประการแรก เขากล่าวว่า การหักเงินมาตรฐาน ซึ่งผู้คนจำนวนมากอ้างสิทธิ์ตั้งแต่การประกาศใช้กฎหมาย Tax Cuts and Jobs Act จะเห็น เพิ่มขึ้นอย่างมากในปี 2023.

การหักเงินมาตรฐานสำหรับผู้ยื่นคนเดียวจะเพิ่มขึ้น 900 ดอลลาร์เป็น 13,850 ดอลลาร์ในปี 2023 สำหรับคู่แต่งงานที่ยื่นร่วมกัน จะเพิ่มขึ้น 1,800 ดอลลาร์เป็น 27,700 ดอลลาร์ในปี 2023

ในอีกด้านหนึ่ง ธงวิลเลียมส์ลดเครดิตภาษีเด็กและเครดิตการดูแลเด็กและผู้อยู่ในอุปการะเป็นสำคัญ

เครดิตภาษีสำหรับครอบครัวทั้งสองนี้เพิ่มขึ้นชั่วคราวระหว่างการแพร่ระบาดของไวรัสโคโรนา แต่การเพิ่มขึ้นได้ผ่านพ้นไปแล้ว

สำหรับทั้งปีภาษี 2022 และ 2023 นักวางแผนการเงินควรตรวจสอบให้แน่ใจว่าลูกค้าของตนทราบเกี่ยวกับโปรแกรมเหล่านี้ แต่ควรช่วยวางแผนในการกลับไปสู่ขีดจำกัดก่อนเกิดโรคระบาดด้วยเครดิตเหล่านี้

บรรทัดล่างสุด: ผู้เสียภาษีจะได้รับการหักเงินมาตรฐานที่มากขึ้นอย่างมาก แต่อาจเห็นการตัดค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับเครดิตภาษีเด็กน้อยลง

ผลประโยชน์ส่วนบุคคลในพระราชบัญญัติการลดอัตราเงินเฟ้อ

เมื่อพูดถึงการเปลี่ยนแปลงภาษีปี 2023 ที่ลูกค้าอาจพลาดไป วิลเลียมส์ตั้งข้อสังเกตว่า พระราชบัญญัติลดเงินเฟ้อ พ.ศ. 2022 ได้ "บินภายใต้เรดาร์ในระดับหนึ่ง"

“ผลกระทบหลายประการของกฎหมายฉบับนี้จะเกิดขึ้นในระดับมหภาค ซึ่งจะส่งผลกระทบต่อองค์กรขนาดใหญ่ในระดับใหญ่” เขากล่าว “แต่ยังมีประโยชน์อีกหลายประการสำหรับบุคคล เช่น การขยายเวลาการอุดหนุนพระราชบัญญัติการดูแลราคาไม่แพง และเครดิตภาษีพลังงานสะอาดสำหรับที่อยู่อาศัยต่างๆ”

สำหรับที่ปรึกษาทางการเงิน ร่างกฎหมายเช่นพระราชบัญญัติการลดอัตราเงินเฟ้อเป็นนโยบายประเภทหนึ่ง ส่งผลกระทบต่อผู้เสียภาษีแต่ละรายแตกต่างกันไปตามสถานการณ์เฉพาะบุคคล

โดยเฉพาะอย่างยิ่ง IRS ได้ขยายเครดิตภาษีให้กับลูกค้าที่ซื้อประกันสุขภาพส่วนบุคคลผ่านตลาดของ Affordable Care Act นอกจากนี้ยังขยายขอบเขตของเครดิตภาษีพลังงานสะอาด ซึ่งปัจจุบันสามารถขอคืนได้และนำไปใช้กับครัวเรือนในวงกว้างมากขึ้น นี่เป็นพื้นที่ที่ลูกค้าอาจต้องการความช่วยเหลือจากผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี เครดิตเหล่านี้เป็นเรื่องทางเทคนิคและในบางกรณีค่อนข้างซับซ้อน

บรรทัดล่างสุด: มีการขยายนโยบายเฉพาะ เช่น เครดิตพลังงานสะอาดและเครดิต ACA ซึ่งอาจเป็นประโยชน์กับลูกค้าที่เหมาะสม

การหักเงินที่เพิ่มขึ้นสำหรับเจ้าของธุรกิจขนาดเล็ก

ภาวะเงินเฟ้ออาจมีผลกระทบอย่างมากต่อเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กและผู้ประกอบอาชีพอิสระ

เจ้าของธุรกิจขนาดเล็กมักดำเนินการผ่านหน่วยงานแบบพาสทรู เช่น LLCs หรือ S Corporations วิลเลียมส์กล่าว ผู้ที่ทำเช่นนั้นอาจใช้ประโยชน์จากการหักเงินผ่านมาตรา 199A ซึ่งเรียกว่ารายได้ธุรกิจที่มีคุณสมบัติเหมาะสม (QBI) การหักเงิน QBI ช่วยให้ผู้เสียภาษีที่มีคุณสมบัติเหมาะสมสามารถหักเงินได้ 20% ของรายได้จากธุรกิจ หากพวกเขาทำงานเป็นธุรกิจแบบพาสทรู เป็นเจ้าของกิจการคนเดียว หรือหน่วยงานด้านภาษีอื่น ๆ ที่ตั้งอยู่ในทำนองเดียวกัน

“ระหว่างปี 2022 ถึง 2023 เกณฑ์ QBI จะเพิ่มขึ้นเกือบ 7% ซึ่งหมายความว่าเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กจะมีโอกาสมากขึ้นในการใช้ประโยชน์จากมาตรา 199A” วิลเลียมส์กล่าว

ข้อจำกัดของ QBI การหักเงิน จะเพิ่มขึ้นอย่างมากในปี 2023 เป็น 182,100 ดอลลาร์สำหรับบุคคลทั่วไป (เพิ่มขึ้นจาก 170,050 ดอลลาร์) และ 364,200 ดอลลาร์สำหรับคู่สมรส (เพิ่มขึ้นจาก 340,100 ดอลลาร์)

สิ่งนี้อาจมีผลกระทบอย่างมากต่อผู้เสียภาษีบางรายที่มีรายได้จากธุรกิจอยู่ในอัตรากำไรนั้น หรือผู้ที่สามารถจัดโครงสร้างรายได้ของพวกเขาตลอดทั้งปีเพื่อทำเช่นนั้น การรักษารายได้ให้ต่ำกว่าขีดจำกัดการหักเงินใหม่ ลูกค้าอาจได้รับการหักเงินที่สูงขึ้นมาก

กล่าวโดยย่อ: เจ้าของธุรกิจขนาดเล็กอาจมีการหักรายได้ทางธุรกิจที่มีคุณสมบัติเหมาะสมเพิ่มขึ้นอย่างมาก

บรรทัดด้านล่าง

ในปี 2023 ที่ปรึกษาทางการเงินควรเตรียมพร้อมสำหรับธุรกิจในรูปแบบเชิงรุกตามปกติ แม้ว่าสภาคองเกรสจะไม่ได้ผ่านกฎหมายภาษีใหม่ที่สำคัญ แต่การเปลี่ยนแปลงเครดิตภาษีต่างๆ จำนวนเงินที่หัก และวงเงินการบริจาคอาจส่งผลกระทบต่อลูกค้าหลากหลายราย

“ปีภาษี 2023 จะนำเสนอโอกาสที่เป็นไปได้มากมายแก่ลูกค้าในการใช้ประโยชน์จากการเปลี่ยนแปลงภาษีที่เป็นประโยชน์” วิลเลียมส์กล่าว “แม้ว่าลูกค้าและที่ปรึกษาของพวกเขาจะต้องมีความกระตือรือร้นในการทำความเข้าใจการเปลี่ยนแปลงเหล่านี้และวิเคราะห์ประโยชน์และผลเสียของแต่ละอย่างอย่างเต็มที่”

เคล็ดลับในการขยายธุรกิจที่ปรึกษาทางการเงินของคุณ

• ให้เราเป็นหุ้นส่วนการเติบโตแบบออร์แกนิกของคุณ หากคุณต้องการขยายธุรกิจที่ปรึกษาทางการเงินของคุณ ลองดูสิ แพลตฟอร์ม SmartAdvisor ของ SmartAsset เราจับคู่ที่ปรึกษาทางการเงินที่ผ่านการรับรองกับลูกค้าที่เหมาะสมทั่วสหรัฐอเมริกา

• เรียนรู้จากเพื่อนของคุณ ของ SmartAsset การสำรวจล่าสุด เผยที่ปรึกษาด้านการเคลื่อนไหวส่งท้ายปีชั้นนำกำลังหารือกับลูกค้า

เครดิตรูปภาพ: ©iStock.com/RichVintage, ©iStock.com/PeopleImages, ©iStock.com/damircudic

โพสต์ ที่ปรึกษาควรทำความเข้าใจเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงด้านภาษีในปี 2023 ทันที ปรากฏตัวครั้งแรกเมื่อ บล็อก SmartAsset.