กรมสรรพากรของสหรัฐอเมริกา (IRS) มี ได้รับอนุญาตแล้ว โดยศาลให้ออกหมายเรียก “John Doe” ต่อ MY Safra Bank คำขอเป็นไปตามความล้มเหลวของผู้ใช้ crypto ที่ใช้ธนาคารในการชำระภาษีการทำธุรกรรม
IRS ได้รับการอนุมัติจากศาลเพื่อขอข้อมูลภาษี
หลังจากเหตุการณ์ของลูกค้าของ SFOX ซึ่งเป็นบริษัทนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ที่หลบเลี่ยงภาษี ศาลสหรัฐฯ ได้สั่งให้ธนาคารอำนวยความสะดวก MY Safra ให้ IRS เข้าถึงข้อมูลของผู้ผิดนัด
ความร่วมมือระหว่าง MY Safra Bank และ SFOX เริ่มต้นขึ้นในปี 2019 ธนาคารให้บริการบัญชีธนาคารฝากเงินสดบนแพลตฟอร์มโบรกเกอร์คริปโตแก่ลูกค้า ซึ่งพวกเขาใช้ในธุรกรรมของพวกเขา
IRS สนับสนุนคำร้องของพวกเขาโดยเน้นว่าแม้ว่าผู้เสียภาษีที่มีส่วนร่วมในธุรกรรม crypto จะต้องรายงานกำไรและขาดทุน แต่บริการได้บันทึกการไม่ปฏิบัติตามข้อกำหนดที่สำคัญเกี่ยวกับธุรกรรมสินทรัพย์ดิจิทัล
ตามที่อัยการ Damian Williams ผู้เสียภาษีต้องรายงานหนี้สินของตนเกี่ยวกับการส่งคืนตามกฎหมาย ดิ กฎหมาย มีการระบุไว้อย่างชัดเจน ไม่ว่าจะมาจากธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัลหรือสินค้าโภคภัณฑ์อื่นๆ
อันเป็นผลมาจากความคลาดเคลื่อนของ IRS ที่มีประสบการณ์ในอุตสาหกรรม crypto ทางการจะใช้เครื่องมือทั้งหมดที่มีอยู่เพื่อนำผู้กระทำผิดมาจอง
ในขณะเดียวกัน IRS กำหนดธุรกรรมการเข้ารหัสลับเป็นทรัพย์สินโดยการจัดเก็บภาษีกำไรจากการขายสำหรับธุรกรรม กำไร หรือขาดทุนทั้งหมด ก่อนหน้านี้กรมสรรพากรได้รับอำนาจในการให้บริการ SFOX ด้วยหมายเรียกของ John Doe ในเดือนสิงหาคม
ในทำนองเดียวกัน บริการค้นหาข้อมูลเกี่ยวกับลูกค้า (ผู้เสียภาษีของสหรัฐอเมริกา) ที่ทำธุรกรรมใน crypto อย่างน้อย 20,000 ดอลลาร์ตั้งแต่ปี 2016 ถึง 2021 อย่างไรก็ตาม MY Safra Bank และ SFOX ไม่มีความผิดในการละเมิดกฎหมายใดๆ
คำเรียกของ John Doe คืออะไร?
หมายเรียก John Doe เป็นกลไกการสอบสวนที่ศาลใช้เพื่อค้นหาข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับผู้หลบเลี่ยงภาษี กฎหมายกำหนดให้ผู้เสียภาษีของสหรัฐฯ เป็น โปร่งใส ในการรายงานการคืนภาษี และเนื่องจากรูปแบบการทำธุรกรรมที่ไม่เปิดเผยตัวตนในอุตสาหกรรมคริปโต มันจึงกลายเป็นความท้าทายสำหรับ IRS ในการบังคับใช้การปฏิบัติตามข้อกำหนดในวงกว้าง
อย่างไรก็ตาม กฎหมายกำหนดให้หน่วยงานจัดเก็บภาษีมีวิธีปราบปรามผู้ผิดนัดชำระภาษี เพื่อให้แน่ใจว่ามีการบังคับใช้ IRS จะใช้คำสั่งศาลของ John Doe เป็นเครื่องมือในการบังคับผู้ให้บริการสินทรัพย์ดิจิทัลให้เปิดเผยข้อมูลผู้ใช้ ด้วยข้อมูลนี้ หน่วยงานสามารถระบุตัวตนของผู้เสียภาษีในสหรัฐฯ ที่ไม่ปฏิบัติตามคำสั่งได้
นอกจากนี้ IRS ยังประสบความสำเร็จเล็กน้อยโดยใช้คำสั่งเรียกของ John Doe การแลกเปลี่ยน crypto จำนวนมากได้รับการเรียก John Doe โดยหน่วยงานด้านภาษี Kraken, Coinbase และ Circle เป็นตัวอย่างบางส่วนของผู้ให้บริการเข้ารหัสลับที่ได้รับการเรียกตัว
กรณีของ Coinbase กับหน่วยงานด้านภาษีนั้นลึกซึ้งยิ่งขึ้น ในปี 2016 หน่วยงานกำกับดูแลได้ออกหมายเรียก John Doe ไปยัง Coinbaseซึ่งการแลกเปลี่ยนไม่ปฏิบัติตาม หลังจากการแย่งชิงกันในศาลเป็นเวลานาน IRS ได้รับคำสั่งบังคับใช้บางส่วนจาก Coinbase ในปี 2018
ในขณะเดียวกัน ความสำเร็จเหล่านี้แสดงให้เห็นว่าเครื่องมือสืบสวนที่ใช้กับการแลกเปลี่ยน crypto ให้ผลลัพธ์ที่ต้องการ
ที่มา: https://crypto.news/us-irs-obtains-court-summons-to-reign-in-crypto-tax-evaders/