กลยุทธ์ด้านภาษีช่วยให้นักลงทุน crypto สามารถชดเชยการขาดทุนได้

ปี 2022 นั้นยากสำหรับตลาด crypto รายงานล่าสุดที่เผยแพร่โดยแพลตฟอร์มบริการรักษาความปลอดภัย Immunefi พบว่า อุตสาหกรรม crypto สูญเสียมูลค่ารวม 3.9 พันล้านดอลลาร์ ใน 2022 

การสูญเสียที่เป็นอันตรายเช่นนี้มักเกี่ยวข้องกับนักลงทุน crypto แต่อาจมีซับเงินที่อยู่เบื้องหลังการลดสินทรัพย์สำหรับ นักลงทุนรายงาน crypto เกี่ยวกับภาษีของพวกเขา.

Lisa Greene-Lewis ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตของ TurboTax บอกกับ Cointelegraph ว่าในขณะที่นักลงทุน crypto ทำกำไรได้มหาศาลในปี 2021 สิ่งนี้เปลี่ยนไปอย่างมากในปี 2022 “เราได้เห็นฤดูหนาวของ crypto เกิดขึ้น และ TurboTax ต้องการช่วยนักลงทุนรับมือกับการขาดทุนของพวกเขา " เธอพูด. กรีน-ลูอิสกล่าวว่า การเก็บเกี่ยวที่เสียภาษี เป็นแนวคิดที่สำคัญที่สุดที่ต้องคำนึงถึงเมื่อพูดถึงการประหยัดเงินเมื่อยื่นภาษี เธอพูด:

“ด้วย crypto คุณสามารถชดเชยการได้ด้วยการขาดทุน การสูญเสียที่เหลือสามารถหักล้างได้มากถึง 3,000 เหรียญสหรัฐฯ เมื่อเทียบกับรายได้ทั่วไป เช่น ค่าจ้าง ผลขาดทุนที่เกิน 3,000 ดอลลาร์สามารถยกยอดไปในปีภาษีถัดไปได้”

Greene-Lewis อธิบายว่าในขณะที่นักลงทุนรุ่นใหม่เข้าสู่ตลาด crypto การรับรู้เกี่ยวกับการเก็บเกี่ยวการสูญเสียภาษีนั้นมีความสำคัญมากขึ้น ตาม จากการสำรวจของ Pew Research Center ที่อ้างถึงในรายงานแนวโน้มภาษีล่าสุดของ TurboTax พบว่า 16% ของชาวอเมริกันได้ลงทุน ซื้อขาย หรือใช้ cryptocurrency บุคคลที่มีอายุระหว่าง 25 ถึง 34 ปีมีแนวโน้มที่จะมีธุรกรรมการขายสกุลเงินดิจิทัลมากกว่ากลุ่มอายุอื่นๆ Greene-Lewis กล่าวว่า "บุคคลเหล่านี้จำนวนมากไม่ทราบเรื่องการเสียภาษี

ในขณะที่วันสุดท้ายของการขายขาดทุนทางภาษีสำหรับปี 2022 ผ่านพ้นไปเมื่อวันที่ 30 ธันวาคม Greene-Lewis ย้ำว่านักลงทุน crypto ยังสามารถดำเนินการนี้ได้เนื่องจากการขาดทุนเหล่านั้นดำเนินต่อไป 

Steven Lubka รองประธานของ Swan Global Wealth — ฝ่ายบริการลูกค้าส่วนตัวของ Swan Bitcoin — กล่าวเพิ่มเติมกับ Cointelegraph ว่าการเก็บเกี่ยวการสูญเสียภาษีเป็นทางเลือกที่ดีสำหรับ Bitcoin (BTC) นักลงทุน

“นี่อาจเป็นกลยุทธ์ทางภาษีที่นำไปปฏิบัติได้มากที่สุด Swan Global Wealth ทำงานร่วมกับลูกค้าเอกชนเพื่อให้ข้อมูลเชิงลึกทางการตลาดที่มีคุณค่า แต่คนส่วนใหญ่ไม่ทราบว่าการเก็บเกี่ยวผลขาดทุนทางภาษีเป็นทางเลือกหนึ่ง” เขากล่าว

ล่าสุด: สิ่งที่ผู้ที่ชื่นชอบ crypto ควรคำนึงถึงเมื่อฤดูกาลภาษีใกล้เข้ามา

Lubka ชี้ให้เห็นเพิ่มเติมว่าการเก็บเกี่ยวผลขาดทุนทางภาษีนั้นมีประโยชน์เพราะปัจจุบันไม่มี “กฎการขายล้าง” ที่ใช้กับ crypto ซึ่งจะป้องกันการหักภาษีหากนักลงทุนซื้อสินทรัพย์เดียวกันนั้น 30 วันตามปฏิทินก่อนหรือหลังการขาย “นั่นหมายความว่านักลงทุน crypto สามารถขายสินทรัพย์ของพวกเขาแล้วซื้อคืนได้ทันทีในขณะที่ล็อคการขาดทุนจากภาษีของพวกเขา” แม้ว่าสิ่งนี้จะเป็นประโยชน์อย่างแน่นอน แต่ Lubka เชื่อว่ากระบวนการนี้มีแนวโน้มที่จะเปลี่ยนแปลงในอนาคตอันใกล้นี้

การบริจาคเพื่อการกุศลเป็นอีกวิธีหนึ่งสำหรับนักลงทุน crypto ในการลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีซึ่งอาจเป็น กลยุทธ์ที่ดีในช่วงตลาดกระทิง. Alex Wilson ผู้ร่วมก่อตั้ง The Giving Block ซึ่งเป็นแพลตฟอร์มการบริจาค crypto กล่าวกับ Cointelegraph ว่า การบริจาค cryptocurrency นั้นมีประสิทธิภาพทางภาษี เพราะช่วยให้นักลงทุนสามารถหลีกเลี่ยงภาษีกำไรจากการขายหุ้นได้ เขาพูดว่า:

“หากนักลงทุนซื้อ Bitcoin ที่ราคา 1 ดอลลาร์และขายในราคาตลาดปัจจุบัน โดยปกติแล้วจะต้องเสียภาษี แต่ถ้าคุณบริจาค Bitcoin ให้กับองค์กรไม่แสวงหากำไร มันก็จะสามารถนำไปลดหย่อนภาษีได้ การหักเงินเหล่านี้จะสูงขึ้นเมื่อบริจาคให้กับองค์กรการกุศล 501(c)(3)”

Wilson แบ่งปันว่า The Giving Block มีจำนวนการบริจาค crypto เพิ่มขึ้นในปีที่ผ่านมา โดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อนักลงทุนตระหนักถึงประโยชน์มากขึ้น “ผมคาดว่าปีนี้จะยิ่งใหญ่สำหรับการบริจาค เพราะ crypto กำลังเพิ่มขึ้น” เขากล่าวและเสริมว่า nonfungible token (NFT) การกุศล กำลังได้รับแรงผลักดัน. “Giving Block เห็นว่าเกือบ 30% ของการบริจาคมาจาก NFT” ตามที่ Wilson กล่าว การบริจาค NFT ทำหน้าที่เหมือนกับการบริจาค crypto

17.75037 ETH, $28,455.64~ ถึง อ

จนถึงปัจจุบันมีอาหารประมาณ 320,000 มื้อ

https://t.co/yp8grV4pl5

— @jackbutcher (@jackbutcher) January 29, 2023

บัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคลหรือ IRA เป็นอีกวิธีหนึ่งสำหรับนักลงทุน crypto ในการลดรายได้ที่ต้องเสียภาษี คล้ายกับ 401 (k) สินทรัพย์ที่ถือครองใน IRA แบบดั้งเดิมจะขยายเวลารอการตัดบัญชี ซึ่งหมายความว่านักลงทุนจะไม่ต้องเสียภาษีเงินได้จนกว่าสินทรัพย์จะถูกนำออก

ในขณะที่มีการถกเถียงกันเกี่ยวกับพลเมืองของสหรัฐอเมริกาเมื่อเร็ว ๆ นี้ ซื้อสินทรัพย์ดิจิทัลโดยใช้เงินใน IRALubka ตั้งข้อสังเกตว่าตัวเลือก IRA ที่เน้นการเข้ารหัสลับกำลังได้รับการปรับปรุง

ตัวอย่างเช่น เขาอธิบายว่าในอีกไม่กี่สัปดาห์ข้างหน้า Swan Bitcoin จะเปิดตัว Bitcoin IRA ค่าธรรมเนียมต่ำที่เข้าถึงได้สำหรับผู้ใช้ทุกแพลตฟอร์ม “ IRAs แบบดั้งเดิมเรียกเก็บค่าธรรมเนียมที่สูงเกินไป ค่าธรรมเนียมรายปีเพียงอย่างเดียวของ Bitcoin IRA ของ Swan คือ .25%” เขากล่าว ผลิตภัณฑ์ดังกล่าวมีแนวโน้มที่จะได้รับความสนใจจากนักลงทุน crypto จากการสำรวจของ Charles Schwab เมื่อเร็วๆ นี้พบว่าผู้ที่ซูมเมอร์และคนรุ่นมิลเลนเนียลจำนวนมากจะ ชอบที่จะมี crypto เป็นส่วนหนึ่งของ 401(k) ของพวกเขา แผนการเกษียณอายุ

สิ่งที่ต้องพิจารณาในการก้าวไปข้างหน้า

แม้ว่าดูเหมือนจะมีประโยชน์หลายประการที่เกี่ยวข้องกับการรายงานสกุลเงินดิจิทัลเมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษี แต่ก็ยังขาดความตระหนักในหมู่นักลงทุนสกุลเงินดิจิทัลจำนวนมาก ในมุมมองนี้ “รายงานภาษี Crypto ประจำปี 2023” จาก CoinLedger — บริษัทซอฟต์แวร์ภาษี crypto และ NFT — พบ ว่า 31% ของนักลงทุนที่ทำแบบสำรวจไม่ได้รายงานเกี่ยวกับภาษีของพวกเขา crypto โดยครึ่งหนึ่งไม่ทำเช่นนั้นเพราะพวกเขาไม่ทำกำไร และ 18% ไม่รู้ด้วยซ้ำว่า crypto ต้องเสียภาษี

David Kemmerer ผู้ร่วมก่อตั้งและ CEO ของ CoinLeder กล่าวกับ Cointelegraph ว่า Internal Revenue Service และหน่วยงานรัฐบาลอื่น ๆ จำเป็นต้องให้คำแนะนำที่ดีขึ้นเพื่อให้ความรู้แก่นักลงทุน crypto เกี่ยวกับภาษี ตัวอย่างเช่น เขาชี้ให้เห็นว่าผู้ถือ crypto เป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องเข้าใจว่าร่างกฎหมายโครงสร้างพื้นฐานปี 2021 จะเป็นอย่างไร ส่งผลกระทบต่อการรายงานภาษี crypto ภูมิประเทศ

ตามรายงานของ CoinLedger ในปี 2023 การเรียกเก็บเงินโครงสร้างพื้นฐานในปี 2021 อาจส่งผลให้ “โบรกเกอร์ cryptocurrency” ต้องส่ง 1099-Bs ซึ่งเป็นประเภทเฉพาะของ 1099 ที่รายงานกำไรและขาดทุนของเงินทุน จากหลักทรัพย์หรือทรัพย์สิน — ไปยัง IRS สำหรับปีภาษี 2023 ณ ตอนนี้ กฎการรายงานภาษี crypto รายละเอียดขั้นตอนดังกล่าว ได้รับความล่าช้าเนื่องจากกรมสรรพากรยังคงต้องพัฒนาคำจำกัดความของ “โบรกเกอร์ crypto”

ล่าสุด: เดือนที่ยิ่งใหญ่ของ Bitcoin: สถาบันของสหรัฐฯมีชัยเหนือผู้ค้าปลีกในเอเชียหรือไม่?

Pat White ซีอีโอของ Bitwave ซึ่งเป็นแพลตฟอร์มภาษี crypto การบัญชี และการปฏิบัติตามกฎระเบียบ กล่าวเพิ่มเติมกับ Cointelegraph ว่านักลงทุน crypto ควรกังวลว่า IRS อาจกำหนดกฎการซื้อขายที่ชัดเจนในอนาคต อย่างไรก็ตาม เขาสังเกตว่ายังมีทางเลือกสำหรับการเก็บเกี่ยวผลขาดทุนทางภาษีในกรณีของสถานการณ์นี้ “นักลงทุนสามารถหาวิธีออกจากตำแหน่งเหรียญของพวกเขาไปยังสินทรัพย์ต่างๆ ตัวอย่างเช่น Bitcoin สามารถเข้าสู่ Bitcoin แบบห่อได้ ซึ่งสามารถปฏิบัติตามกฎการซื้อขายแบบล้างข้อมูลได้ แต่ก็จะได้รับผลขาดทุนเช่นกัน” เขาอธิบาย

ไวท์ยังตั้งข้อสังเกตอีกว่า ใช้โหนด Ethereum 2.0 จะได้รับรางวัลทางเทคนิคทุกวัน ด้วยเหตุนี้ เขาจึงตั้งข้อสังเกตว่าผู้ใช้เหล่านี้จะต้องพิจารณาว่ารางวัลจะรับรู้เป็นรายได้หรือไม่ในปี 2022 สิ่งนี้จะกลายเป็นสิ่งสำคัญหลังจากการอัปเกรดเซี่ยงไฮ้ อนุญาตให้ถอนได้ ของอีเธอร์ที่เดิมพัน (ETH). เขาพูดว่า:

“Shanghai Fork จะลดลงในที่สุด และผู้คนจะสามารถถอนรางวัลได้ หากคุณรายงานภาษีของคุณอย่างถูกต้อง คุณจะต้องรับรู้สิ่งนี้เป็นรายได้ อย่างไรก็ตาม ผู้ใช้อาจสามารถตัดสินใจด้านภาษีที่เป็นประโยชน์ได้ ขึ้นอยู่กับว่าพวกเขาต้องการรับรางวัลเหล่านั้นเมื่อใด”

บทความนี้ไม่มีคำแนะนำการลงทุนหรือคำแนะนำสำหรับรายงานภาษี การลงทุนและการซื้อขายทุกครั้งมีความเสี่ยง และผู้อ่านควรทำการวิจัยด้วยตนเองเมื่อทำการตัดสินใจ