การโอน crypto เป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีหรือไม่?

จากการวิเคราะห์เพื่อบรรลุเป้าหมายของ บริการสรรพากร (IRS), cryptocurrencies ส่วนใหญ่เป็น แปลงสกุลเงินเสมือน. ดังนั้นจึงอาจใช้แทนเงินจริงและทำหน้าที่เป็นสื่อกลางในการแลกเปลี่ยน ร้านค้าที่มีมูลค่า หน่วยบัญชี และหน่วยมูลค่า

นอกจากนี้ยังหมายความว่ารายได้หรือรายได้ใดๆ ที่ได้รับจากสกุลเงินดิจิทัลของคุณจะถูกเก็บภาษี อย่างไรก็ตาม มีหลายสิ่งที่ต้องทำความเข้าใจเกี่ยวกับวิธีการเก็บภาษีของสกุลเงินดิจิทัล เนื่องจากคุณสามารถหรืออาจไม่มีหนี้ภาษี ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับสถานการณ์ การรู้ว่าคุณจะต้องเสียภาษีเมื่อใดเป็นสิ่งสำคัญหากคุณเป็นเจ้าของหรือใช้ cryptocurrencies เพื่อที่คุณจะไม่ผงะเมื่อ IRS มารวบรวม

หากคุณเป็นหนึ่งในชาวอเมริกันมากกว่า 10% ที่ซื้อขายสกุลเงินดิจิทัลในปีที่แล้ว คุณคงมีคำถามว่าธุรกรรมและกิจกรรมสกุลเงินดิจิทัลอื่นๆ ของคุณจะส่งผลต่อภาษีของคุณอย่างไร กฎเกณฑ์อื่นๆ เกี่ยวกับการจัดเก็บภาษีจะแตกต่างกันไปสำหรับประเทศอื่นๆ

หากคุณเป็นพลเมืองสหรัฐฯ หรือคนต่างด้าวที่มีถิ่นที่อยู่นอกสหรัฐอเมริกา รายได้ทั่วโลกของคุณต้องเสียภาษีเงินได้ของสหรัฐฯ ไม่ว่าคุณจะอาศัยอยู่ที่ใด. อย่างไรก็ตาม คุณอาจมีสิทธิ์ได้รับการยกเว้นรายได้ที่ได้รับจากต่างประเทศและ/หรือเครดิตภาษีเงินได้ต่างประเทศ ไม่มีกฎเกณฑ์ทั่วทั้งสหภาพยุโรปที่ระบุว่าพลเมืองของสหภาพยุโรปที่อาศัย ทำงาน หรือใช้เวลานอกประเทศบ้านเกิดของตนต้องเสียภาษีอย่างไร

การโอน crypto เป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีหรือไม่? เห็นได้ชัดว่าไม่มีตาม Internal Revenue Service (IRS) แต่มาดูรายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับ ภาษีการเข้ารหัสลับ.

อ่านได้ด้วย:

อัตราภาษีของ IRS Crypto 2022

สำหรับปี 2022 กรมสรรพากรได้เปลี่ยนวงเล็บภาษีเพื่อสะท้อนอัตราเงินเฟ้อ ต่อไปนี้คืออัตราภาษีสกุลเงินดิจิทัลระยะยาวที่จะใช้เมื่อคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีปี 2022

กรมสรรพากรเก็บภาษีกำไรจากสกุลเงินดิจิทัลระยะสั้นเป็นรายได้ประจำตามที่กล่าวไว้ก่อนหน้านี้ นี่คืออัตราภาษีสำหรับปี 2022 ที่จะนำไปใช้กับรายได้ cryptocurrency ที่ถือครองไว้ 365 วันหรือน้อยกว่า

ภาษีผลได้จากทุนใน Crypto คืออะไร?

นักลงทุนบางคนซื้อ cryptocurrencies รอให้ราคาเพิ่มขึ้นแล้วจึงออกจากการลงทุน เพื่อกระจายพอร์ตการลงทุนและลดความเสี่ยง นักลงทุนรายอื่นขาย cryptocurrencies บางส่วน

หากราคาขายของคุณสูงกว่าต้นทุน ธุรกรรมเหล่านี้อาจส่งผลให้ต้องเสียภาษีกำไรจากการขาย ต้นทุนพื้นฐานคือจำนวนเงินที่คุณ fork ไปเพื่อซื้อสกุลเงินดิจิทัล

กรมสรรพากรจะเก็บภาษีกำไรของคุณทั้งนี้ขึ้นอยู่กับระดับรายได้และระยะเวลาที่คุณดำรงตำแหน่ง ก่อนขาย ควรเก็บสกุลเงินดิจิทัลของคุณไว้อย่างน้อยหนึ่งปีเพื่อให้ได้อัตราภาษีที่ดีขึ้น

นักลงทุนบางคนขายสกุลเงินดิจิทัลที่ขาดทุนเพื่อจ่ายภาษีน้อยลง ดิ กฎการขายล้างใช้ไม่ได้กับสกุลเงินดิจิทัล เนื่องจากกรมสรรพากรมองว่าเป็นทรัพย์สินมากกว่าความปลอดภัย คุณอาจขายสกุลเงินดิจิทัลของคุณโดยขาดทุนมหาศาลและซื้ออีกครั้งทันที อ่านเพิ่มเติมเกี่ยวกับ Wash Sale ที่นี่

บันทึกของคุณจะยังคงสะท้อนถึงผลขาดทุนสุทธิ ซึ่งจะช่วยให้คุณจ่ายภาษีน้อยลง สำหรับหุ้น กฎการขายล้างจะมีผลบังคับใช้. หากคุณต้องการให้ผลขาดทุนสุทธิของคุณเกิดจากเหตุผลทางภาษี คุณไม่สามารถซื้อหุ้นที่เหมือนกันคืนได้เป็นเวลา 30 วัน

โดยทั่วไปกรมสรรพากรจะปฏิบัติต่อผลกำไรจากสกุลเงินดิจิทัลเช่นเดียวกับการได้รับเงินทุนทุกประเภท นั่นคือ คุณจะต้องจ่ายอัตราภาษีปกติสำหรับกำไรจากการลงทุนระยะสั้น (มากถึง 37 เปอร์เซ็นต์ในปี 2022 ขึ้นอยู่กับรายได้ของคุณ) สำหรับสินทรัพย์ที่ถือครองน้อยกว่าหนึ่งปี.

ภาษีเงินได้ใน Crypto คืออะไร?

ธุรกิจบางแห่งใช้ Bitcoin เพื่อจ่ายเงินให้กับพนักงาน นอกจากนี้ คุณสามารถรับเงินเป็นสกุลเงินดิจิทัลสำหรับการแนะนำสินค้าเฉพาะหรือเข้าร่วมกิจกรรมที่ทำ การจ่ายเงินเหล่านี้ถือเป็นส่วนหนึ่งของรายได้ของคุณ

คุณต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีหากคุณได้รับ $500 ในสกุลเงินดิจิทัลเพื่อแลกกับบริการ ไม่ว่ามูลค่าของ crypto จะเพิ่มขึ้นหรือลดลงเมื่อเวลาผ่านไป คุณยังคงต้องจ่ายภาษีเงินได้จำนวน $500 นั้น เพื่อหลีกเลี่ยงหนี้นี้ บางคนย้ายไปอยู่ที่รัฐที่ไม่มีภาษีเงินได้

สิ่งที่ต้องเสียภาษีเป็นกิจกรรมที่ได้รับทุนจาก Cryptocurrency?

Cryptocurrencies และสินทรัพย์ทั้งสองมีการใช้งาน สินทรัพย์นี้เป็นสินทรัพย์ที่คุณสามารถได้มา รักษา และขายได้ในที่สุด ผู้ค้าอาจยอมรับเพื่อแลกกับผลิตภัณฑ์และบริการ หรือคุณอาจทำการซื้อขายในสกุลเงินดิจิทัล

เข้าใจวิธี cryptocurrency การดำเนินการด้านภาษีอาจช่วยให้คุณรักษารายได้และประหยัดเงินได้ เราจะหารือเกี่ยวกับเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีที่เกี่ยวข้องกับสกุลเงินดิจิทัลบ่อยครั้งและกลยุทธ์การประหยัดเงิน

1. การจ่ายเงิน Crypto สำหรับ Fiat

กำไรจากเงินทุนนั้นเป็นไปได้เมื่อคุณถอนเงินออกจากสกุลเงินดิจิตอลของคุณ การรักษากำไรจะเพิ่มสถานการณ์ทางการเงินของคุณ แต่ก็เป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีเช่นกัน

หากธุรกิจของคุณสร้างกำไรสุทธิ IRS จะตรวจสอบธุรกรรมของคุณและเก็บภาษีจากคุณ หากคุณขายทรัพย์สินของคุณมากกว่าต้นทุน คุณจะได้กำไรจากการขาย

การสูญเสียใด ๆ สามารถใช้เพื่อลดภาระภาษีของคุณและตัดออก

2. การแปลงสกุลเงินดิจิตอล

เมื่อพูดถึงภาษี IRS มองว่าสกุลเงินดิจิทัลเป็นทรัพย์สิน แม้ว่าจะเป็นทรัพยากรที่บุคคลบางคนใช้เป็นเงิน แต่มุมมองของ Internal Revenue Service นั้นสำคัญที่สุดในแง่ของภาษี Crypto Taxed เหตุการณ์ยังรวมถึงการแปลงของ cryptocurrencies

แม้ว่าคุณจะแลกเปลี่ยน Bitcoin เป็น Ethereumคุณยังคงต้องเปิดเผยธุรกรรมและชำระภาษีกำไรจากการขายที่เกี่ยวข้อง

3. การซื้อสินค้าและบริการด้วย Crypto

ธุรกิจจำนวนมากยอมรับสกุลเงินดิจิทัลเป็นรูปแบบการชำระเงินแล้ว และผู้เสนอบางรายเชื่อว่าในที่สุดจะแทนที่เงินแบบดั้งเดิม แม้ว่าข้อเท็จจริงที่ว่าการกระจายอำนาจจะดึงดูดนักลงทุนจำนวนมาก โดยใช้มันเป็น กลางของการแลกเปลี่ยน จะส่งผลให้ได้รับทุน ผลทางภาษีของการใช้สกุลเงินดิจิทัลเป็นวิธีการค้าเหมือนกับการขาย crypto สำหรับเงิน fiat

คุณกำลังใช้จ่าย crypto สำหรับสินค้าหรือบริการมากกว่าเงินสดคำสั่ง กรมสรรพากรควบคุมอัตรากำไรจากการลงทุนสำหรับการลงทุนระยะสั้นและระยะยาว คุณจะได้รับการปฏิบัติทางภาษีที่ได้เปรียบมากขึ้นหากคุณ รักษาทรัพย์สินไว้ได้ปีกว่า.

สิ่งที่ต้องเสียภาษีเป็นกิจกรรม Cryptocurrency?

1. รับ Crypto เป็นการชำระเงิน

การชำระเงินด้วยสกุลเงินดิจิทัลถือเป็นรายได้เมื่อคุณได้รับ รายได้ Cryptocurrency ต้องรายงานไปยัง IRS

ตัวอย่างเช่น หากคุณได้รับสกุลเงินดิจิทัลมูลค่า 500 ดอลลาร์สำหรับการชำระเงิน คุณจะต้องเสียภาษี 500 ดอลลาร์ โดยการรักษาสกุลเงินดิจิทัลไว้ คุณจะไม่สามารถเลื่อนภาษีนี้ได้

2. การขุดหรือปักหลัก Crypto

รายได้ของทั้งสองเหตุการณ์นี้จัดเป็นรายได้ประจำ ตามมูลค่าของสกุลเงินดิจิทัล ณ เวลาที่ทำธุรกรรม จะต้องชำระภาษี

ขั้นตอนการตรวจสอบและเพิ่มธุรกรรม bitcoin ให้กับ a blockchain เรียกว่าการขุด cryptocurrency นักขุดจะได้รับเงินเป็นสกุลเงินดิจิทัลเพื่อแลกกับแรงงานของพวกเขา

3. รับ Crypto ในเกมเล่นเพื่อรับ

ผลตอบแทนการเล่นเกมเพื่อสร้างรายได้ในรูปแบบของสกุลเงินดิจิตอลถือเป็นรายได้ปกติ วงเล็บภาษีของคุณอาจเพิ่มขึ้นหากคุณได้รับเงินดิจิทัลเพียงพอ ขณะที่คุณวางแผนการใช้จ่ายและประหยัดเงิน คุณควรคิดว่าสกุลเงินดิจิทัลอาจส่งผลต่อภาษีของคุณอย่างไร

4. หารายได้อื่น

การถือครอง cryptocurrencies บางอย่างอาจส่งผลให้คุณได้รับผลตอบแทน ถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี กรมสรรพากรไม่ถือว่าสิ่งนี้เป็นดอกเบี้ยที่คุณอาจได้รับจากธนาคาร แม้ว่าจะเรียกโดยทั่วไปว่าดอกเบี้ยก็ตาม

5. รับ Airdrop

ต้องรายงาน airdrops เป็นรายได้ปกติ อัตราภาษีของคุณจะถูกกำหนดโดยวงเล็บรายได้ของคุณ ต้องรายงานมูลค่าตลาดยุติธรรมของสกุลเงินดิจิทัล ณ เวลาที่รับ คุณยังคงต้องบันทึก airdrops ใดๆ ที่คุณได้รับไปยัง IRS ไม่ว่าจะเล็กน้อยเพียงใด

6. เข้าร่วม Hard Fork

Hard Fork คือการปรับเปลี่ยนโปรโตคอลของเครือข่ายบล็อคเชนอย่างมีนัยสำคัญ ซึ่งทำให้บล็อกประวัติการทำธุรกรรมที่ตรวจสอบความถูกต้องก่อนหน้านี้ไม่ถูกต้อง หรือในทางกลับกัน คริปโตเคอเรนซี่มักจะทำ hard fork เพราะต้องการกำหนดระเบียบใหม่สำหรับบล็อคเชน

แม้ว่าห่วงโซ่เก่าจะขาดกฎใหม่ แต่บล็อกเชนที่อัปเดตใหม่นั้นทำได้ อันเป็นผลมาจากฮาร์ดฟอร์ค ผู้ใช้บล็อกเชนเก่าจำนวนมากในไม่ช้าก็ตระหนักได้ว่าบล็อกเชนเวอร์ชันเก่าของพวกเขาล้าสมัยหรือไร้ประโยชน์ ทำให้พวกเขาต้องอัปเดตเป็นเวอร์ชันล่าสุดของโปรโตคอลบล็อกเชน

การ hard fork ไม่ได้ส่งผลให้ผู้เสียภาษีได้รับ bitcoin ใหม่เสมอไป ดังนั้นจึงไม่ก่อให้เกิดเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีเสมอไป หากฮาร์ดฟอร์คเกิดขึ้นและตามมาด้วยแอร์ดรอปที่คุณได้รับเงินเสมือนใหม่ ในทางกลับกัน สิ่งนี้จะสร้างรายได้ตามปกติ

ไม่ว่าคุณจะได้รับแบบฟอร์ม 1099 ที่เปิดเผยธุรกรรมหรือไม่ก็ตาม สิ่งนี้ถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีในการคืนภาษีของคุณและต้องรายงานต่อ IRS

เหตุการณ์ Cryptocurrency ที่ไม่ต้องเสียภาษีคืออะไร?

ภาษีกำไรจากการขายจะถูกนำไปใช้หากคุณ ขาย Bitcoin หรือใช้เป็นเงิน คุณไม่ควรปล่อยให้ภาษีกำไรจากการลงทุนทำให้คุณตกใจ บางครั้งคุณอาจหลีกเลี่ยงค่าเสื่อมราคาโดยการขายและจ่ายภาษี ตลาดสกุลเงินดิจิทัลนั้นคาดเดาได้ยาก แต่การลดภาษีของคุณนั้นง่ายกว่า เทคนิคเหล่านี้สามารถช่วยคุณลดภาษีเงินดิจิทัลของคุณได้

1. ซื้อ Crypto ด้วย USD/Fiat

เมื่อคุณใช้เหรียญอื่นเพื่อซื้อสกุลเงินดิจิทัล การถือครองครั้งก่อนจะมีกำไรจากการลงทุน การซื้อสกุลเงินดิจิทัลด้วยเงินคำสั่งไม่ต้องเสียภาษี ดังนั้นการถือครองสกุลเงินดิจิทัลของคุณจึงดีกว่าการขายเพื่อซื้ออีกอันหนึ่ง คุณสามารถลงทุนเงินจากเช็คเงินเดือนครั้งต่อไปของคุณในสกุลเงินดิจิทัลถัดไป หากคุณต้องการกระจายความเสี่ยง

2. ซื้อ Crypto ใน IRA

Internal Revenue Service (IRS) ไม่รู้จักบัญชีการเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRA) ใด ๆ ที่สร้างขึ้นสำหรับสกุลเงินดิจิตอล ดังนั้น เมื่อคุณได้ยินคำว่า “cryptocurrency IRA” หรือ “Bitcoin IRA” พวกเขาหมายถึง IRA ที่มีสกุลเงินดิจิทัลเป็นส่วนหนึ่งของสินทรัพย์

สำหรับผู้ที่ออมเพื่อการเกษียณและการลงทุน IRAs ให้สิทธิประโยชน์ทางภาษี ด้วย Roth IRA คุณสามารถลงทุนและไม่ต้องเสียภาษีกำไรจากการขาย ด้วยค่าธรรมเนียมการทำธุรกรรมเพียง 1% และไม่มีค่าธรรมเนียมเพิ่มเติม iTrustCapital ช่วยให้คุณสร้างบัญชี IRA สกุลเงินดิจิทัลได้

3. ถือ Crypto

หากคุณเก็บสกุลเงินดิจิทัลไว้ คุณจะไม่ต้องเสียภาษี คุณสามารถรอขายจนกว่าคุณจะพร้อมและปล่อยให้กำไรสะสม คุณสามารถหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีกำไรจากการขายโดยย้ายไปเปอร์โตริโกหรือระงับการขายสกุลเงินดิจิทัลของคุณจนกว่าจะเกษียณอายุ

การซื้อและการเป็นเจ้าของสกุลเงินดิจิทัลเพียงอย่างเดียวจะไม่ถูกเก็บภาษี เมื่อคุณขายของบางอย่างและรายได้ "รับรู้" ภาษีมักจะถูกจ่ายในภายหลัง

4. โอนเงินระหว่างกระเป๋าเงินและการแลกเปลี่ยนของคุณ

เนื่องจากคุณยังคงเป็นเจ้าของสกุลเงินดิจิทัลหลังการโอน การย้ายจากกระเป๋าเงินหนึ่งหรือแลกเปลี่ยนไปยังอีกกระเป๋าหนึ่งไม่ใช่เหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี นักลงทุนบางคนขายสกุลเงินดิจิทัลเป็นเงินสดโดยไม่ได้ตั้งใจ โอนเงินไปยังไซต์อื่น แล้วซื้อสกุลเงินดิจิทัลอีกครั้ง การโอนเงินระหว่างการแลกเปลี่ยนและกระเป๋าเงินคือ ง่ายกว่าและจะไม่กระทบต่อภาษีของคุณ.

5. ให้หรือรับ Crypto เป็นของขวัญ

ของขวัญสกุลเงินดิจิทัลส่วนใหญ่ปลอดภาษี กรมสรรพากรได้กำหนดข้อ จำกัด เกี่ยวกับจำนวนเงินที่คุณจะได้รับในแต่ละปี (15,000 เหรียญ) และโดยรวม (11.7 ล้านเหรียญสหรัฐ) ก่อนที่จะก่อให้เกิดภาระผูกพันทางภาษี ผู้รับควรได้รับแจ้งวันที่ซื้อและเกณฑ์ต้นทุน หากผู้รับขายสกุลเงินดิจิทัลที่คุณส่งไป พวกเขาจะต้องการข้อมูลนี้เพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษี โดยไม่ต้องจ่ายภาษี คุณสามารถมอบเงินให้ผู้รับแต่ละคนได้ถึง $15,000 ในแต่ละปี (และจำนวนเงินที่สูงกว่าสำหรับคู่สมรส)

6. บริจาค Crypto ให้กับองค์กรไม่แสวงหากำไรที่ผ่านการรับรอง

คุณสามารถมีสิทธิ์ได้รับ a การหักเงินเพื่อการกุศล หากคุณบริจาคเงินดิจิทัลโดยตรงให้กับองค์กรไม่แสวงหากำไร เช่น GiveCrypto.org โดยไม่ต้องกังวลเกี่ยวกับภาษี

การรายงานภาษี Cryptocurrency

คุณจะต้องเตรียมตัวให้พร้อมตลอดทั้งปีมากกว่าคนที่ไม่มีทรัพย์สินเล็กน้อย หากคุณต้องการยื่นภาษีอย่างถูกต้อง ตัวอย่างเช่น คุณต้องแน่ใจว่าคุณ เก็บบันทึกการทำธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัลแต่ละรายการรวมถึงจำนวนเงินที่คุณใช้ไปและมูลค่าตลาดของสกุลเงินในขณะที่คุณใช้

คุณเป็นหนี้ภาษี crypto เท่าไหร่?

ดูเหมือนว่าส่วนหนึ่งของกิจกรรมสกุลเงินดิจิทัลของคุณต้องเสียภาษี การหารายได้ กำไร และขาดทุน คุณสามารถกำหนดจำนวนภาษีที่คุณจะต้องจ่ายได้ จำนวนเงินที่คุณใช้จ่ายหรือแลกเปลี่ยน ระดับรายได้และวงเล็บภาษีของคุณ และระยะเวลาที่คุณเป็นเจ้าของสกุลเงินดิจิทัลที่คุณใช้ไปทั้งหมดจะส่งผลต่อจำนวนภาษีที่คุณค้างชำระ

การคำนวณรายได้ Cryptocurrency

หากคุณจ่ายภาษีในสหรัฐอเมริกา ไม่ต้องสงสัยเลยว่าคุณคุ้นเคยกับการหักภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางและรัฐจากต้นขั้วการจ่ายของคุณ ภาษีเงินได้ที่ใช้กับรูปแบบอื่น ๆ ของรายได้ เช่น การขุด การปักหลัก และการให้รางวัล ก็มีผลกับรายได้ของสกุลเงินดิจิทัลเช่นกัน แม้ว่าบ่อยครั้งจะไม่ถูกระงับหรือหัก โดยทั่วไปคุณจะต้องเป็นหนี้ตามอัตราภาษีเงินได้ที่เหมาะสมวงเล็บภาษีของคุณเมื่อคุณส่งรายได้ของคุณ

การคำนวณกำไรและขาดทุนจากเงินทุน

คุณต้องรู้ก่อนว่าคุณมีสกุลเงินดิจิทัลมากแค่ไหนก่อนที่จะเริ่มเพื่อ กำหนดจำนวนเงินที่คุณทำหรือสูญเสีย คำว่า "พื้นฐานต้นทุน" หมายถึงสิ่งนี้

พื้นฐานต้นทุนของคุณในการซื้อสกุลเงินดิจิทัลมักกำหนดโดยราคาที่คุณจ่าย อย่างไรก็ตาม มูลค่าตลาดยุติธรรม ณ เวลาที่คุณได้รับสกุลเงินดิจิทัลนั้น จะควบคุมต้นทุนของคุณไม่ว่าคุณจะได้มาโดยผ่านการขุดหรือการปักหลัก

พื้นฐานที่บุคคลที่โอนสกุลเงินดิจิทัลให้กับคุณ รวมถึงมูลค่าตลาดที่ยุติธรรม ณ เวลาที่รับ จะกำหนดเกณฑ์ต้นทุนของคุณสำหรับของขวัญที่เป็นสกุลเงินดิจิทัล

ภาษีผลได้จากทุนระยะยาวคืออะไร?

ธุรกรรมดังกล่าวจะอยู่ภายใต้อัตราภาษีกำไรจากการลงทุนระยะยาว หากคุณเก็บรักษาสินทรัพย์สกุลเงินดิจิทัลของคุณไว้นานกว่าหนึ่งปีก่อนที่จะแลกเปลี่ยนเป็นสินทรัพย์อื่น ขายเป็นเงินคำสั่ง หรือใช้เพื่อทำการซื้อ

อัตราภาษีจากการเพิ่มทุนระยะยาวคือ 0%, 15% หรือ 20% ขึ้นอยู่กับรายได้ต่อปีของผู้เสียภาษีซึ่งต่ำกว่าอัตรารายได้ปกติมาก ตัวอย่างเช่น คุณจะได้รับเงินทุนระยะยาว $15,000 หากคุณซื้อ 5 BTC ในราคา $20,000 และถือไว้เป็นเวลาสองปีก่อนที่จะขาย ETH สี่ ETH มูลค่า $35,000 แทน

หากคุณมีเงินเดือนเพียง $100,000 ในระหว่างปีของการแลกเปลี่ยน คุณจะต้องเสียภาษีกำไรจากการขาย 15% และเป็นหนี้ $2,250 ในคริปโตเคอเรนซี

ภาษีเงินได้จากการเพิ่มทุนระยะสั้นคืออะไร?

คุณจะต้องเสียภาษีกำไรระยะสั้นจากรายได้ใดๆ ที่คุณทำ หากคุณขายสินทรัพย์ crypto ของคุณภายในหนึ่งปีที่ซื้อมัน เว้นแต่คุณจะแจกหรือบริจาคมัน ภาษีเงินได้เข้ารหัสมาตรฐานของคุณมีผลกับการเพิ่มทุนระยะสั้น เช่นเดียวกับรายได้ใดๆ จากการขุด การปักหลัก หรือ airdrops อัตราภาษีเงินได้ของคุณจะอยู่ในช่วงตั้งแต่ 10% ถึง 37% ตามรายได้รวมที่ปรับประจำปีของคุณ

สมมติว่าคุณสามารถขุด 1 BTC ได้สำเร็จในขณะที่มีมูลค่า 10,000 ดอลลาร์ คุณขายมันในราคา $15,000 ด้วยเงินสด fiat ในอีกหกเดือนต่อมา คุณมีเงินเดือนเพียง 100,000 ดอลลาร์เป็นเงินเพิ่มเติมสำหรับทั้งปี

ในฐานะผู้ยื่นแบบรายเดียว อัตราภาษีเงินได้ส่วนเพิ่มของคุณคือ 24% หากการขุดเป็นงานอดิเรกของคุณ คุณจะต้องรายงาน $5,000 ในการได้รับเงินทุนระยะสั้น และ $10,000 ในรายได้จากการขุดบนแบบฟอร์มภาษี IRS ของคุณ สำหรับปีภาษีทั้งหมด คุณจะต้องค้างชำระภาษี bitcoin $3,600

ทำความเข้าใจกับการสูญเสียเงินทุน

เมื่อคุณ ขายสินทรัพย์ให้น้อยกว่าที่คุณซื้อเพื่อมันคุณได้ประสบกับการสูญเสียเงินทุน อย่างไรก็ตาม คุณอาจใช้การสูญเสียเพื่อประโยชน์ของคุณ คุณสามารถใช้การขาดทุนเพื่อจับคู่กับกำไรจากเงินทุนอื่นๆ (รวมถึงจากสินทรัพย์ที่ไม่ใช่คริปโต เช่น หุ้น) ซึ่งอาจช่วยลดภาระภาษีโดยรวมของคุณ

สรุป

การใช้สกุลเงินดิจิทัลอาจค่อนข้างยาก เนื่องจากคุณต้องติดตามต้นทุนพื้นฐาน จดราคาที่เป็นจริง จากนั้นคุณอาจต้องจ่ายภาษีแม้จะไม่มีใบแจ้งยอดจากแบบฟอร์ม 1099 อย่างเป็นทางการ เคล็ดลับสำคัญสี่ประการเกี่ยวกับภาษี crypto:

• เนื่องจากคุณยังคงเป็นเจ้าของสกุลเงินดิจิทัลหลังการโอน การย้ายจากกระเป๋าเงินหนึ่งหรือแลกเปลี่ยนไปยังอีกกระเป๋าหนึ่งไม่ใช่เหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี

• มูลค่าตลาดยุติธรรม ณ เวลาที่คุณได้รับสกุลเงินดิจิทัล อย่างไรก็ตาม ควบคุมพื้นฐานต้นทุนของคุณ ไม่ว่าคุณจะได้มาจากการขุดหรือการปักหลัก

• คุณต้องแน่ใจว่าคุณ เก็บบันทึกการทำธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัลแต่ละรายการรวมถึงจำนวนเงินที่คุณใช้ไปและมูลค่าตลาดของสกุลเงินในขณะที่คุณใช้

• กรมสรรพากรควบคุมอัตรากำไรจากการลงทุนสำหรับการลงทุนระยะสั้นและระยะยาว คุณจะได้รับการปฏิบัติทางภาษีที่ได้เปรียบมากขึ้นหากคุณ รักษาทรัพย์สินไว้ได้ปีกว่า.

นอกจากนี้ IRS กำลังเพิ่มการบังคับใช้และกำกับดูแลการหลีกเลี่ยงภาษีที่เป็นไปได้โดยการตรวจสอบอย่างใกล้ชิดว่าใครเป็นผู้แลกเปลี่ยนสกุลเงินดิจิทัล องค์ประกอบทั้งหมดเหล่านี้มีส่วนทำให้ cryptocurrencies มีความท้าทายในการใช้งานมากขึ้นและมีแนวโน้มที่จะขัดขวางการยอมรับต่อไป