การยื่นภาษี Crypto ของคุณกับ IRS มีความสำคัญมากขึ้น

รัฐบาลสหรัฐฯ ไม่เคยให้ความสนใจกับภาษี crypto ของคุณมากไปกว่านี้อีกแล้ว การยื่นเอกสารมักจะซับซ้อนกว่าที่คุณคิด

ภาษี Crypto ไม่เคยได้รับความสนใจจากรัฐบาลสหรัฐฯ เมื่อเดือนพฤศจิกายนปีที่แล้ว แผนกสืบสวนคดีอาชญากรรมของ IRS เปิดเผยว่าพวกเขากำลังสร้างคดีคริปโต “หลายร้อย” คดี 

“ในช่วง XNUMX ปีที่ผ่านมา ฉันเห็นการเปลี่ยนแปลงอย่างมาก” ในการสืบสวนสินทรัพย์ดิจิทัล จิม ลี หัวหน้าแผนกสืบสวนคดีอาญาของกรมสรรพากรกล่าว ก่อนหน้านี้คดีส่วนใหญ่เกี่ยวข้องกับการฟอกเงิน แต่คดีภาษีตอนนี้มีสัดส่วนประมาณครึ่งหนึ่ง

ปีที่แล้ว กรมสรรพากรได้สร้างใหม่ สำนักงานบริการไซเบอร์และนิติวิทยาศาสตร์. การรวมการตรวจสอบทรัพย์สินทางดิจิทัล การสืบสวนอาชญากรรมทางไซเบอร์ การพิสูจน์หลักฐานดิจิทัล และแผนกสนับสนุนการพิสูจน์หลักฐานทางกายภาพ Jim Lee กล่าวว่าสำนักงานสามารถติดตามธุรกรรม crypto ใด ๆ เป็นหลัก

ดังนั้นหากมีเวลาที่จะเก็บภาษี crypto ของคุณอย่างจริงจัง — ถึงเวลาแล้ว

ข้อมูลพื้นฐานเกี่ยวกับ

ฤดูภาษีในสหรัฐอเมริกามักจะเริ่มในวันที่ 1 มกราคมและสิ้นสุดในวันที่ 15 เมษายน ในช่วงเวลานี้ ผู้เสียภาษีต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางสำหรับปีที่แล้วกับ Internal Revenue Service (IRS)

ในสหรัฐอเมริกา สินทรัพย์เข้ารหัสลับจะถูกเก็บภาษีทั้งในรูปของรายได้และกำไรจากการขายหุ้น ต้องรายงานกำไร ขาดทุน และรายได้ของ Crypto ในแบบฟอร์ม 8940 & ตาราง D ภาษีจากกำไรจากการขายหุ้นจะคำนวณจากส่วนต่างระหว่างต้นทุนในการได้มาซึ่งสินทรัพย์และราคาขาย ดังนั้น หากคุณทำกำไรได้ คุณควรเสียภาษีจากส่วนต่าง

มีกฎที่แตกต่างกันสำหรับการรับ crypto เป็นรายได้ เช่น หากคุณได้รับ crypto เป็นค่าตอบแทนสำหรับงาน การเข้าร่วมโปรแกรมรางวัลการเดิมพันมีสิทธิ์ได้รับภาษีเงินได้ด้วย โดยทั่วไปกฎเหล่านี้ซับซ้อนกว่าและควรศึกษาอย่างละเอียด

การไม่จ่ายภาษีของคุณถือเป็นการย้ายที่เสี่ยง

การวิจัยโดยแพลตฟอร์มภาษี crypto Koinly แสดงให้เห็นว่ามากถึง 15% ของผู้ค้า crypto ไม่รู้ว่า crypto นั้นต้องเสียภาษี ในปี 2022 เท่านั้น ร้อยละ 58 ของนักลงทุน crypto รวม crypto ในการคืนภาษีตาม CoinLedger เพิ่มขึ้น 4% เมื่อเทียบกับปีก่อนหน้า

อย่างไรก็ตาม การไม่จ่ายภาษีถือเป็นความผิดของรัฐบาลกลาง อย่างไรก็ตาม มีความแตกต่างระหว่าง การหลีกเลี่ยงภาษี และ  เลี่ยงภาษี. การหลีกเลี่ยงภาษีเป็นกระบวนการในการลดค่าภาษีของคุณตามกฎหมาย บทลงโทษสำหรับการหลีกเลี่ยงภาษีสูงถึง 75% ของภาษีที่ต้องชำระ (สูงสุด 100,000 ดอลลาร์) และถูกจำคุก XNUMX ปี 

ในคำพูดของนักการเมืองอังกฤษ Dennis Healey "ความแตกต่างระหว่างการหลีกเลี่ยงภาษีและการหลีกเลี่ยงภาษีคือความหนาของกำแพงคุก" 

Danny Talwar หัวหน้าฝ่ายภาษีของ koinly.

กรมสรรพากรกำลังให้ความสนใจกับ Crypto มากขึ้น

รัฐบาลสหรัฐฯ รวมถึง IRS มีความซับซ้อนมากขึ้นในการค้นหา crypto ของคุณ หน่วยงานหลายแห่งรวมถึงบริการข่าวกรองทำงานร่วมกับบริษัทวิเคราะห์บล็อกเชน เช่น Chainalysis เพื่อติดตาม crypto ที่เกี่ยวข้องกับ พฤติกรรมทางอาญา. 

ดังนั้นหากกรมสรรพากรไม่มีความรู้ด้านการเข้ารหัสเพียงพอ คนอื่นจะทำเช่นนั้น

คุณจะเห็นได้ว่า IRS ให้ความสำคัญกับการเข้ารหัสลับในแบบฟอร์มภาษีของคุณ ตั้งแต่ปี 2023 เป็นต้นไป แบบฟอร์ม 1040 จะถามว่าผู้เสียภาษีของสหรัฐฯ ถือครองสินทรัพย์ดิจิทัลใดบ้างในปีที่ผ่านมา 

“กรมสรรพากรรู้เรื่องคริปโตของคุณแล้ว” Talwar กล่าว “การแลกเปลี่ยน Crypto ถูกบังคับให้แบ่งปันข้อมูลลูกค้ากับ IRS ในเดือนพฤศจิกายน 2022 IRS ยืนยันว่ากำลังสร้างคดีหลายร้อยคดีที่เกี่ยวข้องกับการหลีกเลี่ยงภาษีคริปโต”

“สิ่งสำคัญคือต้องจำไว้ว่าข้อมูลบนบล็อกเชนสาธารณะสามารถตรวจสอบย้อนกลับได้ ดังนั้นสิ่งสำคัญคือต้องรู้ล่วงหน้าเมื่อต้องเสียภาษี กรมสรรพากรสามารถขออำนาจในการขุดธุรกรรมแลกเปลี่ยนและสามารถใช้เทคโนโลยีติดตาม blockchain เพื่อติดตาม crypto ในการตรวจสอบและสืบสวน”

การสูญเสียและการโจรกรรมควรได้รับการประกาศ

ปี 2022 เป็นปีที่เลวร้ายสำหรับตลาด crypto และสิ่งนี้อาจสะท้อนให้เห็นในผลงานของคุณ อย่างไรก็ตาม นี่อาจเป็นประโยชน์สำหรับการเรียกเก็บภาษีของคุณ 

“พอร์ตการลงทุนของนักลงทุนจำนวนมากกำลังเป็นสีแดง – โดยเฉพาะอย่างยิ่งผู้ที่เริ่มซื้อขาย crypto ในช่วงปี 2021” Talwar กล่าวต่อ “สำหรับผู้ที่ขาดทุนในปีนี้ พวกเขาอาจเชื่อว่าพวกเขาไม่มีภาระภาษี อย่างไรก็ตาม การประกาศผลขาดทุนจะมีประโยชน์ในการนำผลขาดทุนเหล่านี้ไปเทียบกับผลกำไรในปีการเงินในอนาคต”

ตั้งแต่ปี 2023 นักลงทุนคริปโตไม่ได้รับอนุญาตจาก IRS ให้รายงานคริปโตที่สูญหายหรือถูกขโมยว่าเป็นการสูญเสียเงินทุน นี่เป็นเพราะการยกเลิกการหักภาษีสำหรับวินาศภัยและการสูญเสียจากการโจรกรรมภายใต้พระราชบัญญัติการลดภาษีและงาน ดังนั้น หากคุณทำคริปโตหายเนื่องจากการหลอกลวง การแฮ็ก หรือการทำคีย์ส่วนตัวหาย คุณจะไม่สามารถขอลดหย่อนภาษีได้

หากมีข้อสงสัย โปรดติดต่อผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี

Crypto นั้นซับซ้อนอย่างฉาวโฉ่ และภาษีอาจมากกว่านั้น การรวมทั้งสองเข้าด้วยกันอาจเป็นฝันร้ายหากคุณไม่ระวัง หากคุณเป็นคนที่ทำธุรกรรมจำนวนมาก ขอแนะนำให้โทรหาผู้เชี่ยวชาญ

“กรมสรรพากรได้ทำให้ชัดเจนมากขึ้นในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมาว่าข้อมูลใดที่จำเป็นในการรายงานภาษีคริปโต อย่างไรก็ตาม ด้วยการทำธุรกรรมหลายพันรายการในกระเป๋าเงินคริปโต บล็อกเชน และการแลกเปลี่ยนจำนวนมาก อาจใช้เวลานานและยุ่งเหยิง”

“ในขณะที่กรมสรรพากรได้ดำเนินการตามขั้นตอนเพื่อออกคำแนะนำเฉพาะเกี่ยวกับการเข้ารหัสลับ ความก้าวหน้าของนวัตกรรมได้นำไปสู่การที่หน่วยงานด้านภาษีพยายามติดตามเพื่อชี้แจงการปฏิบัติทางภาษีที่ซับซ้อน นั่นเป็นเหตุผลว่าทำไมการขอคำแนะนำจากผู้สอบบัญชีรับอนุญาตจึงเป็นเรื่องสำคัญ”