พื้นฐานต้นทุนในการชำระภาษี Crypto (การคำนวณอย่างหนักและวิธีง่ายๆ ในการประหยัด)

การรับคำขอตรวจสอบภาษีเป็นเรื่องปกติถ้าคุณมี รายงานไม่ถูกต้อง รายได้และความเข้าใจย้อนหลังของคุณมาจากความสำคัญของต้นทุนพื้นฐานในการชำระภาษีคริปโต แม้ว่าคำขอตรวจสอบอาจแตกต่างกันไปในเนื้อหา แต่มีคำถามเบื้องต้นทั่วไปสองสามข้อที่ IRS จะถามเกี่ยวกับภาษี crypto ของคุณ เมื่อตอบสนองต่อ IRS แนวปฏิบัติที่ดีที่สุดคือตอบคำขอแต่ละรายการอย่างโปร่งใสและเป็นระเบียบ

คุณสามารถคาดหวังได้ว่าพวกเขาจะขอให้คุณเปิดเผยบัญชีทั้งหมดของคุณ ซึ่งรวมถึง:

• “รหัสกระเป๋าเงินและที่อยู่บล็อคเชนทั้งหมดเป็นเจ้าของหรือควบคุมโดยผู้เสียภาษี”
• “การแลกเปลี่ยนสกุลเงินดิจิทัล (DCE) และผู้อำนวยความสะดวกแบบ peer-to-peer (P2P) (เช่น Coinbase, Paxful หรือ Localbitcoins.com) (ต่างประเทศและในประเทศ) … พร้อม ID ผู้ใช้ ที่อยู่อีเมล ที่อยู่ IP และหมายเลขบัญชีที่เกี่ยวข้อง สู่แพลตฟอร์มเหล่านั้น” 

ตามที่ระบุไว้ใน บันทึกการตอบกลับการแจ้งเตือนของ IRS (Q&A 45)กรมสรรพากรยังต้องการบันทึกต่อไปนี้สำหรับทุกธุรกรรม:

• “วันที่และเวลาที่แต่ละหน่วยของสกุลเงินเสมือนได้มา”
• “พื้นฐานและ FMV ของแต่ละหน่วย ณ เวลาที่ได้มา”
• “วันที่และเวลาที่แต่ละยูนิตถูกขาย แลกเปลี่ยน หรือจำหน่ายเป็นอย่างอื่น”
• “FMV ของแต่ละยูนิตในขณะที่ขาย แลกเปลี่ยน หรือจำหน่าย และจำนวนเงินหรือ FMV ของทรัพย์สินที่ได้รับสำหรับแต่ละยูนิต”
• “คำอธิบายของวิธีการที่ใช้ในการคำนวณพื้นฐานที่เกี่ยวข้องกับการขายหรือการจำหน่ายสกุลเงินเสมือนอื่น ๆ” (โปรดทราบว่านี่หมายถึง วิธีการบัญชี crypto).

ยังอ่าน:

พื้นฐานต้นทุนในการชำระภาษี Crypto คืออะไร?

พื้นฐานต้นทุนคือจำนวนเงินที่คุณจ่ายสำหรับการลงทุน บวกกับค่านายหน้า ค่าคอมมิชชัน หรือค่าธรรมเนียมการซื้อขายใดๆ ที่คำนวณเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษี บ่อยครั้ง ต้นทุนพื้นฐานของคุณจะเป็นราคาเดิมที่คุณจ่ายเมื่อคุณได้รับการลงทุน เช่น หุ้นในหุ้น กองทุนรวม หรือสกุลเงินดิจิทัล ยังคงมีความซับซ้อนมากขึ้นในบางสถานการณ์ เมื่อคุณขายสินทรัพย์หรือการลงทุนนั้น คุณจะต้องรู้พื้นฐานต้นทุนของคุณเพื่อพิจารณาว่าคุณมี กำไรหรือขาดทุนจากเงินทุน.

ทำไมพื้นฐานต้นทุนในการชำระภาษี Crypto จำเป็น?

การเรียนรู้พื้นฐานต้นทุนสำหรับการลงทุนของคุณเป็นสิ่งสำคัญในการกำหนดสิ่งที่คุณ เป็นหนี้ภาษี. การซื้อขายสินทรัพย์และผลกำไรหรือขาดทุนจากการลงทุนนั้นถือเป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี เพื่อให้เข้าใจถึงผลที่ตามมาทางภาษีสำหรับการขายสินทรัพย์อย่างถ่องแท้ คุณจะต้องทราบราคาต้นทุนเดิม/ราคาซื้อ

จะคำนวณพื้นฐานต้นทุนในการชำระภาษี Crypto ได้อย่างไร

การคำนวณต้นทุนพื้นฐานสำหรับบัญชีที่ต้องเสียภาษีอาจเป็นเรื่องที่น่ากลัวเมื่อคุณเป็นเจ้าของหุ้น กองทุนรวม หรือสกุลเงินดิจิทัล และทำการซื้อหลายรายการในราคาที่ต่างกัน นี่คือกลยุทธ์ที่คุณสามารถใช้ได้:

วิธีเข้าก่อนออกก่อน (FIFO)

หุ้นแรกที่คุณซื้อจะถือเป็นหุ้นแรกที่คุณขาย FOFO เป็นวิธีการเริ่มต้นของ IRS และวิธีการที่นายหน้าส่วนใหญ่ใช้ในการคำนวณต้นทุนพื้นฐาน

วิธีต้นทุนเฉลี่ย

คุณหารต้นทุนรวมของหุ้นด้วยจำนวนหุ้นที่คุณถือ จากนั้นใช้ค่าเฉลี่ยเป็นเกณฑ์ต้นทุนของคุณ ตัวเลือกวิธีต้นทุนเฉลี่ยมีไว้สำหรับการขายกองทุนรวมและแผนการจ่ายเงินปันผลเฉพาะเท่านั้น

คุณไม่สามารถใช้วิธีต้นทุนเฉลี่ยเพื่อหาพื้นฐานสำหรับหุ้นแต่ละตัวได้

วิธีการระบุหุ้นเฉพาะ

คุณระบุหุ้นหรือสินทรัพย์เฉพาะที่คุณขายให้กับนายหน้าของคุณ คุณจะแจ้งนายหน้าของคุณในขณะที่ขายว่าคุณกำลังใช้วิธีนี้ ดังนั้นให้เก็บบันทึกที่ดีเพื่อจัดทำเอกสารพื้นฐานของคุณ

วิธีการคำนวณพื้นฐานต้นทุนในการชำระภาษี Crypto

เพื่อแสดงให้เห็นว่าแต่ละวิธีทำงานอย่างไร มาดูตัวอย่างกัน

สมมติว่าคุณเป็นเจ้าของ 500 หุ้นของบริษัท Coinbase หุ้น. คุณซื้อหุ้นเป็นเวลาสี่ปี:

• มกราคม 2019: 100 หุ้น ที่ $10 ต่อหุ้น รวม $1,000
• มกราคม 2022: 100 หุ้น ที่ $12 ต่อหุ้น รวม $1,200
• มกราคม 2021: 100 หุ้น ที่ $14 ต่อหุ้น รวม $1,400
• มกราคม 2022: 100 หุ้น ที่ $16 ต่อหุ้น รวม $1,600

จำนวนเงินลงทุนทั้งหมดของคุณคือ $5,200

ในเดือนพฤษภาคม 2022 คุณตัดสินใจขายหุ้น 150 หุ้นของคุณ ต่อไปนี้คือวิธีการทำงานแบบพื้นฐานต้นทุนแต่ละวิธี

ตัวอย่างที่ 1: เข้าก่อน ออกก่อน (FIFO)

คุณขายหุ้นทั้งหมด 100 หุ้นที่คุณซื้อในราคา 10 ดอลลาร์ (1,000 ดอลลาร์) บวก 50 หุ้นที่คุณซื้อที่ 12 ดอลลาร์ (600 ดอลลาร์) ต้นทุนรวมของคุณคือ $1,600

ตัวอย่างที่ 2: ต้นทุนเฉลี่ย

คุณใช้ต้นทุนทั้งหมดเพื่อซื้อหุ้นทั้งหมดของคุณ ซึ่งเท่ากับ 5,200 ดอลลาร์ และหารด้วย 400 สูตรนี้ทำให้ต้นทุนพื้นฐานของคุณเป็น 13 ดอลลาร์ต่อหุ้น คูณ 13 ดอลลาร์ด้วยจำนวนหุ้นที่คุณขาย ซึ่งเท่ากับ 150 ต้นทุนพื้นฐานของคุณคือ 1,950 ดอลลาร์

ตัวอย่างที่ 3: การระบุเฉพาะ

คุณเลือกหุ้นเฉพาะที่คุณต้องการขาย คุณสามารถขายหุ้นทั้งหมด 100 หุ้นที่คุณซื้อในราคา 16 ดอลลาร์ (1,600 ดอลลาร์) บวก 50 หุ้นที่คุณซื้อที่ 14 ดอลลาร์ (700 ดอลลาร์) นั่นจะทำให้ต้นทุนของคุณเป็น 2,320 เหรียญ อย่างไรก็ตาม คุณจะต้องเสียภาษีในอัตราภาษีกำไรระยะสั้นเนื่องจากคุณถือหุ้น 16 ดอลลาร์เป็นเวลาน้อยกว่าหนึ่งปี

คุณสามารถเก็บหุ้นไว้ 16 เหรียญและขายหุ้นทั้งหมดจำนวน 100 เหรียญจำนวน 14 เหรียญ (1,400 เหรียญ) บวกกับ 50 หุ้นที่คุณซื้อในราคา 12 เหรียญ (600 เหรียญ) พื้นฐานต้นทุนของคุณจะเท่ากับ $2,000 โดยทั่วไป คุณต้องการต้นทุนที่สูงกว่าเนื่องจากจะลดการเพิ่มทุนของคุณและภาษีของคุณ แต่วิธีนี้สามารถชำระได้หากคุณต้องเสียภาษีในอัตรากำไรจากการลงทุนระยะยาว

การคำนวณต้นทุนพื้นฐานสำหรับ Cryptocurrencies

หากคุณขาย ใช้ หรือแลกเปลี่ยน crypto ในปี 2021 คุณอาจมีคำถามสองสามข้อเกี่ยวกับผลกระทบจากการค้าขายในปีนี้ คุณน่าจะเป็นหนี้ภาษีจากกำไรจากการลงทุนหากคุณทำเงินจากธุรกรรม crypto ใด ๆ การคำนวณต้นทุนของ crypto เป็นขั้นตอนแรกในการพิจารณาว่าคุณเป็นหนี้เท่าไร 

ส่วนนี้แสดงถึง Coinbase ท่าทาง ตามคำแนะนำของกรมสรรพากรที่ได้รับซึ่งอาจมีการพัฒนาและเปลี่ยนแปลงต่อไป สิ่งเหล่านี้ไม่ควรพิจารณาคำแนะนำด้านภาษีหรือคำแนะนำเป็นรายบุคคล

สองวิธีในการคำนวณต้นทุนพื้นฐานและกำไรจากเงินทุน

1. ต้นทุนพื้นฐาน = ราคาซื้อ (หรือราคาที่ได้มา) + ค่าธรรมเนียมการซื้อ

2. กำไร (หรือขาดทุน) จากทุน = รายได้ - เกณฑ์ต้นทุน 

ลองหาสูตรในตัวอย่างง่ายๆ:

สมมติว่าคุณซื้อครั้งแรก Ethereum สำหรับ 10,000 ดอลลาร์ (รวมค่าธรรมเนียมการทำธุรกรรม 35 ดอลลาร์) แม้ว่าคุณจะถือครองคริปโตมูลค่า 9,965 ดอลลาร์ หักค่าธรรมเนียม แต่ต้นทุนรวมของคุณคือสิ่งที่คุณจ่ายเพื่อให้ได้มาซึ่งคริปโตนั้น สำหรับกรณีนี้: $10,000 

ไม่กี่ปีต่อมา ราคาก็สูงขึ้น และคุณขายและได้รับเงิน 50,000 ดอลลาร์ การเพิ่มทุนของคุณจะเป็น $50,000 – $10,000 หรือ $40,000 ค่าธรรมเนียมแพลตฟอร์มที่คุณจ่ายเป็นส่วนหนึ่งของการขายจะถูกหักออกจากรายได้ของคุณ

คราวนี้มาลองดูตัวอย่างที่ซับซ้อนกว่านี้กัน: 

สมมติว่าคุณแลกเปลี่ยน crypto หนึ่งกับอีกอันหนึ่ง เช่น การแลกเปลี่ยน BTC เป็น ETH คุณขาย BTC แล้วใช้เงินที่ได้จากการซื้อขายเพื่อซื้อ ETH โปรดทราบว่าการแลกเปลี่ยน crypto หนึ่งเป็นอีกธุรกรรมหนึ่งเป็นธุรกรรมสองรายการที่แยกจากกัน สำหรับกรณีนี้ อย่างแรกคือการขาย BTC ซึ่งมีกำไรหรือขาดทุน และประการที่สองคือการซื้อ ETH

ในตัวอย่างของเรา จำนวนเงินทั้งหมดที่คุณจ่ายสำหรับ ETH ของคุณ รวมถึงค่าธรรมเนียมการทำธุรกรรม จะเป็นพื้นฐานต้นทุน

มาเพิ่มตัวเลขกัน: คุณซื้อ BTC ในราคา $10,000 รวมถึงค่าธรรมเนียมการทำธุรกรรม และขายไปในราคา $50,000 โดยไม่มีค่าธรรมเนียม จากนั้นคุณใช้เงินเพื่อซื้อเหรียญ ETH มูลค่า 50,000 ดอลลาร์ รวมทั้งค่าธรรมเนียม คุณจะต้องจ่ายภาษีกำไรจากการขายสำหรับ BTC ของคุณโดยใช้พื้นฐานต้นทุน 10,000 ดอลลาร์ และสำหรับ ETH ของคุณ คิดเป็นต้นทุน 50,000 ดอลลาร์

การเก็บบันทึกเป็นสิ่งสำคัญ

พูดง่ายๆ คือ ยิ่งฐานต้นทุนของ crypto ที่คุณขาย ซื้อขาย หรือใช้จ่ายสูงขึ้นเมื่อเทียบกับจำนวนรายได้ที่คุณได้รับ กำไรจากการลงทุนของคุณก็จะน้อยลงและภาษีที่คุณจะต้องจ่ายน้อยลง

เป็นแนวปฏิบัติที่ดีในการ เก็บบันทึกอย่างระมัดระวังและรายละเอียด ของธุรกรรม crypto ทั้งหมดของคุณ ผู้ใช้ Coinbase สามารถลงชื่อเข้าใช้เพื่อค้นหาข้อมูลธุรกรรมและรายงานกำไรและขาดทุนของพวกเขา 

การคำนวณต้นทุนพื้นฐานสำหรับของขวัญหรือหุ้นที่รับมา

หากมีคนมอบของขวัญให้กับคุณ ต้นทุนพื้นฐานของคุณคือต้นทุนของผู้ถือเดิมที่มอบของขวัญให้คุณ หากราคาตลาดปัจจุบันของหุ้นต่ำกว่าเมื่อมีคนมอบหุ้นให้เป็นของขวัญ อัตราที่ต่ำกว่าคือต้นทุนพื้นฐาน หากหุ้นเป็นมรดก ต้นทุนพื้นฐานสำหรับคุณในฐานะผู้สืบทอดคือราคาตลาดปัจจุบันของหุ้นในวันที่เจ้าของเดิมเสียชีวิต

หลายปัจจัยจะส่งผลต่อต้นทุนพื้นฐานของคุณ และในที่สุด พื้นฐานภาษีของคุณเมื่อคุณตัดสินใจขาย โปรดปรึกษาที่ปรึกษาด้านภาษี นักบัญชี หรือทนายความ หากต้นทุนที่แท้จริงของคุณไม่ชัดเจน

การคำนวณต้นทุนของสัญญาซื้อขายล่วงหน้า

สำหรับฟิวเจอร์ส ต้นทุนพื้นฐานคือความแตกต่างระหว่างราคาสปอตท้องถิ่นของสินค้าโภคภัณฑ์กับราคาที่เกี่ยวข้องของอนาคต ตัวอย่างเช่น หากสัญญาซื้อขายล่วงหน้าบางสัญญาซื้อขายกันที่ $3.50 ในขณะที่ราคาตลาดปัจจุบันของสินค้าโภคภัณฑ์ในปัจจุบันคือ $3.10 จะมีค่าใช้จ่าย 40 เซ็นต์ หากการกลับกันเป็นจริง โดยสัญญาซื้อขายล่วงหน้าที่ $3.10 และราคาสปอตเป็น $3.50 พื้นฐานต้นทุนจะอยู่ที่ -40 เซ็นต์ เนื่องจากต้นทุนสามารถเป็นบวกหรือลบได้ ขึ้นอยู่กับราคาตลาด

ราคาสปอตท้องถิ่นแสดงถึงราคาตลาดของสินทรัพย์อ้างอิง ในขณะที่ราคาที่ระบุในสัญญาซื้อขายล่วงหน้าหมายถึงอัตรา ณ จุดที่กำหนดในอนาคต ราคาฟิวเจอร์สแตกต่างกันไปในแต่ละสัญญาขึ้นอยู่กับเดือนที่หมดอายุ

เช่นเดียวกับกลไกการลงทุนอื่นๆ ราคาสปอตจะผันผวนตามสภาวะตลาดที่มีอยู่ เมื่อใกล้ถึงวันส่งมอบ ราคาสปอตและราคาฟิวเจอร์สจะขยับใกล้ขึ้น

การแบ่งสต็อคส่งผลต่อพื้นฐานต้นทุนในการชำระภาษี Crypto อย่างไร

หากบริษัทแบ่งหุ้น จะส่งผลกระทบต่อต้นทุนต่อหุ้นของคุณ แต่ไม่ใช่มูลค่าที่แท้จริงของการลงทุนเดิม บริษัทต่างๆ ดำเนินการแยกหุ้นเพื่อเพิ่มจำนวนหุ้นเพื่อเพิ่มสภาพคล่องของหุ้น สมมติว่าบริษัทดังกล่าวออกหุ้น 2:1 โดยที่หุ้นเก่าหนึ่งหุ้นทำให้คุณได้รับหุ้นใหม่ 1,000 หุ้นด้วยเงินลงทุนเดิม XNUMX ดอลลาร์ คุณสามารถคำนวณต้นทุนต่อหุ้นของคุณได้สองวิธี:

• ใช้จำนวนเงินเดิมคือ 10,000 ดอลลาร์และหารด้วยจำนวนหุ้นใหม่ที่คุณถือ (2,000 หุ้น) เพื่อให้ได้ต้นทุนต่อหุ้นใหม่ที่ 5 ดอลลาร์
• ใช้พื้นฐานต้นทุนต่อหุ้นเดิมของคุณ (10 เหรียญ) และหารด้วยตัวประกอบการแยกเป็น 2:1 เพื่อให้ได้ต้นทุนพื้นฐานที่ 5 เหรียญ

วิธีการออมในขณะที่จ่ายภาษี

หลังจากรู้ขั้นตอนที่ถูกต้องในการคำนวณต้นทุนแล้ว นี่คือตัวเปลี่ยนเกม – วิธีประหยัดในขณะที่จ่ายภาษี ในบางประเทศ คุณยังสามารถชดเชยการสูญเสียกับรายได้ปกติได้ถึงจำนวนหนึ่ง อย่าลืมตรวจสอบกฎหมายภาษีเงินได้ในประเทศของคุณเพื่อดูว่าเป็นกรณีที่คุณอาศัยอยู่หรือไม่ ต่อไปนี้คือวิธีการทั่วไปในการบันทึก crypto ที่หามาอย่างยากลำบากของคุณ โดยไม่ล้มล้างกฎหมายและต้องจ่ายค่าปรับ

1. ยึดมั่นใน – กลยุทธ์นี้กำหนดให้คุณต้องถือการลงทุน crypto อย่างน้อยหนึ่งปีก่อนที่จะขาย
2. เกณฑ์ปลอดภาษี – ตาม IRS ถ้ารายได้รวมของคุณคือ ต่ำกว่า 41,676 ดอลลาร์ต่อปีคุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีผลได้จากทุน สำหรับคู่สมรสที่ยื่นฟ้องร่วมกัน จำกัดอยู่ที่ $83,351 ต่อปี.
3. ชดเชยกำไรขาดทุน – หากการสูญเสียเงินทุนสุทธิของคุณมากกว่า $3000 คุณสามารถดำเนินการขาดทุนต่อไปได้ในปีต่อๆ ไป หากคุณใช้สิ่งนี้เพื่อประโยชน์ของคุณอย่างมีสติ สิ่งนี้เรียกว่าการเก็บเกี่ยวที่ไม่ต้องเสียภาษี
4. IRA การลงทุนกองทุนบำเหน็จบำนาญหรือเงินรายปี – ในสหรัฐอเมริกา IRA ที่กำกับตนเองคือ IRA พิเศษที่อนุญาตให้คุณลงทุนในสินทรัพย์ที่มีลักษณะเฉพาะ เช่น คริปโต อสังหาริมทรัพย์ และโลหะมีค่า การซื้อขาย bitcoin หรือ cryptocurrencies อื่น ๆ ภายในบัญชีจะไม่ต้องเสียภาษีกำไรจากการขาย
5. การยกเว้นภาษีของขวัญประจำปี - ผู้เสียภาษีชาวอเมริกันเพลิดเพลินกับการยกเว้นภาษีของขวัญมูลค่า 16,000 ดอลลาร์ต่อปีซึ่งใช้กับแต่ละคนที่คุณให้ของขวัญ ของขวัญที่มีมูลค่ามากกว่า 16,000 เหรียญสหรัฐ อาจทำให้คุณต้องเสียภาษีของขวัญ 40% แต่ถ้าคุณได้รับการยกเว้นภาษีของขวัญตลอดชีพ 12.06 ล้านดอลลาร์
6. เปลี่ยนอัตราภาษีของคุณ – คุณสามารถกำหนดเวลาการกำจัด crypto ได้อย่างสมบูรณ์แบบเพื่อให้สอดคล้องกับการลดเงินเดือนเชิงกลยุทธ์ การเกษียณอายุ หรือหยุดการจ้างงานเพื่อกลับไปโรงเรียนเพื่อย้ายไปยังอัตราภาษีที่ต่ำลง
7. บริจาคเพื่อการกุศล - ใน ประเทศสหรัฐอเมริกา, ตรวจสอบสถานะองค์กรการกุศล 501(c)3 กับกรมสรรพากร' ฐานข้อมูลองค์กรที่ได้รับการยกเว้น. องค์กรการกุศลต้องมีสถานะ 501(c)3 หากคุณวางแผนที่จะหักเงินบริจาคจากภาษีรัฐบาลกลางของคุณ
8. โอนสินทรัพย์ crypto ให้กับคู่สมรสของคุณ – สามารถโอนความเป็นเจ้าของทรัพย์สินระหว่างคู่ค้าเพื่อให้ค่าเบี้ยเลี้ยง CGT ประจำปีทั้งสองของคุณใช้กับกำไรได้ สิ่งนี้จะเพิ่มค่าเผื่อ CGT เป็นสองเท่าสำหรับคู่สมรสและคู่ชีวิต ตามที่ HMRC เพื่อใช้ประโยชน์นี้คุณไม่สามารถแยกหรือแยกจากกันได้.
9. ลงทุนในกองทุนโซนโอกาส – ลงทุนใน an โอกาส-โซน กองทุนอนุญาตให้ผู้เสียภาษีเลื่อนเวลาและแม้แต่ลดภาษีกำไรจากการลงทุนหากพวกเขานำเงินที่ได้จากการขายหุ้นหรือธุรกิจไปไว้ในกองทุนที่สร้างขึ้นเพื่อส่งเสริมการลงทุนในพื้นที่ด้อยโอกาสทางเศรษฐกิจ
10. ใช้เครื่องคำนวณภาษี crypto เพื่อระบุการสูญเสียที่ยังไม่เกิดขึ้น – การเปลี่ยนกำไรให้เป็นการสูญเสียที่เกิดขึ้นจริงด้วยการใช้เครื่องคำนวณภาษีที่ดีสามารถชดเชยกับการเพิ่มทุนของคุณเพื่อลดค่าภาษีของคุณ สิ่งนี้เรียกอีกอย่างว่าการเก็บเกี่ยวการสูญเสียภาษี

การประหยัดภาษี crypto ของคุณจะขึ้นอยู่กับสถานการณ์เฉพาะของคุณ ค้นหากฎเกณฑ์ที่บังคับใช้กับคุณตามคำแนะนำด้านภาษีในประเทศของคุณ สำหรับพลเมืองอเมริกัน IRS มีสิ่งเหล่านี้ แนวทาง

ความคิดสุดท้าย

นักลงทุน crypto ส่วนใหญ่ที่พยายามรายงานภาษี crypto ของพวกเขาโดยสุจริตจะไม่ต้องเผชิญกับการตรวจสอบภาษี crypto อย่างไรก็ตาม หน่วยงานด้านภาษีและหน่วยงานกำกับดูแลทั่วโลกต่างหันมาสนใจคริปโตในฐานะแหล่งรายได้ที่ไม่ได้รับการรายงาน ดังนั้นจึงไม่มีเหตุผลที่จะคาดหวังว่าจะมีการเพิ่มขึ้น การตรวจสอบภาษี crypto บนขอบฟ้า

หากคุณได้รับคำขอให้ตรวจสอบ อย่าตกใจ แม้ว่าจดหมายตรวจสอบอาจมีคำถามมากมาย ขอประวัติการทำธุรกรรม และกำหนดเส้นตายสองสัปดาห์อย่างรวดเร็ว คุณน่าจะมีข้อมูลทั้งหมดอยู่ใน ซอฟต์แวร์ภาษีเข้ารหัส บัญชี

โดยทั่วไปแล้ว IRS จะตรวจสอบย้อนหลังได้ถึงหกปี ดังนั้นคุณควรจัดเก็บบันทึกของคุณไว้นานหรือนานกว่านั้น ไม่ว่าจะใน เครื่องคำนวณภาษี crypto หรือไฟล์ของคุณเอง เมื่อตอบสนองต่อ IRS แนวปฏิบัติที่ดีที่สุดคือตอบคำขอแต่ละรายการอย่างโปร่งใสและเป็นระเบียบ โปรดทราบว่าหากคุณเป็นพลเมืองอเมริกัน กฎหมายภาษีของสหรัฐอเมริกามีผลกับรายได้ทั้งหมดของคุณไม่ว่าจะดำเนินการในสหรัฐอเมริกาหรือที่ใดก็ตามทั่วโลก

ทุกครั้งที่คุณซื้อหุ้นหรือสกุลเงินดิจิทัล คุณจะต้องเริ่ม a รางกระดาษที่จะส่งผลโดยตรงต่อรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ แต่เมื่อพูดถึงการขายสินทรัพย์และการจ่ายภาษี การคำนวณต้นทุนและบันทึกที่ดีจะตัดสินภาระภาษีของคุณ ส่วนที่ยากคือการตัดสินใจว่าจะขายสินทรัพย์จำนวนมากเพื่อลดภาษีกำไรจากการลงทุน (อ่านคำถามที่พบบ่อยเพื่อเรียนรู้เพิ่มเติม)

ดังนั้น การเก็บบันทึกที่ดีจึงเป็นกุญแจสำคัญในภายหน้า โบรกเกอร์และการแลกเปลี่ยน crypto มากมายให้คุณดาวน์โหลดใบแจ้งยอดธุรกรรมพร้อมข้อมูลพื้นฐานต้นทุนทั้งหมดของคุณ การเก็บบันทึกแยกจากกันก็เป็นการดีที่จะฝึกฝนเช่นกัน

โปรดจำไว้ว่า การลงทุนมีเป้าหมายเพื่อให้ได้ผลตอบแทนหลังหักภาษีที่ดีที่สุดเมื่อเวลาผ่านไป หากบันทึกของคุณถูกต้องและเป็นปัจจุบัน คุณจะต้องเลือกการแบ่งปันที่มีพื้นฐานและระยะเวลาการถือครองที่ให้ผลลัพธ์ที่ดีที่สุด (พื้นฐานต้นทุน) ในขณะนี้และในอนาคตเท่านั้น