นี่คือเวลาที่กฎ Roth IRA 5 ปีอาจทำให้คุณเสียเงิน

พื้นที่ Roth IRA กฎห้าปีจะไม่อนุญาตให้คุณถอนรายได้ที่ปลอดภาษีออกจากบัญชีของคุณจนกว่าจะห้าปีหลังจากการบริจาคครั้งแรกของคุณ เว้นแต่คุณจะปฏิบัติตามเงื่อนไขบางประการ อย่างไรก็ตาม ในกรณีส่วนใหญ่ คุณสามารถถอนเงินสมทบได้โดยไม่ต้องเสียภาษี เนื่องจากคุณได้ชำระภาษีก่อนที่จะบริจาค นี่คือวิธีการทำงาน อา ที่ปรึกษาทางการเงิน สามารถช่วยให้คุณเพิ่มประสิทธิภาพการลงทุนเพื่อการเกษียณของคุณเพื่อลดภาระภาษีของคุณ

กฎ 5 ปีของ Roth IRA คืออะไร?

บัญชีเกษียณส่วนบุคคล Roth (IRA) เป็นเครื่องมือออมเพื่อการเกษียณอายุที่ช่วยให้คุณ ถอนเงินปลอดภาษี ถ้าคุณทำตามกฎ กฎ Roth IRA ระยะเวลา 5 ปีกล่าวว่าต้องใช้เวลาห้าปีในการได้รับสิทธิ์ในบัญชี Roth IRA ซึ่งหมายความว่าคุณไม่สามารถถอนรายได้ใด ๆ จากการบริจาคของคุณไปยัง IRA ปลอดภาษีได้จนกว่าจะผ่านไปห้าปีตั้งแต่วันที่ 1 มกราคมของปีภาษีที่คุณมีส่วนสนับสนุนในบัญชีเป็นครั้งแรก รายได้ของคุณจะประกอบด้วยเงินปันผล กำไรจากการลงทุน ดอกเบี้ย และ . ประเภทอื่นๆ ผลตอบแทนที่คุณได้รับ เกี่ยวกับทรัพย์สินทางการเงินใน Roth IRA

หากคุณถอนรายได้ใด ๆ ของคุณก่อนสิ้นสุดระยะเวลาการให้สิทธิ์ห้าปี คุณต้องจ่ายภาษีเงินได้และ การลงโทษ กับพวกเขา หากอัตราภาษีส่วนเพิ่มของคุณคือ 24% และคุณถอนรายได้ของคุณก่อนสิ้นสุดห้าปี คุณจะไม่เพียงจ่าย 24% จากรายได้ของคุณ แต่ยังต้องเสียค่าปรับ 10% ด้วย นั่นหมายความว่าคุณจะต้องจ่ายทั้งหมด 34% จากรายได้ของคุณ

เนื่องจากคุณได้จ่ายภาษีสำหรับเงินที่บริจาคให้กับ Roth IRA แล้ว คุณจึงสามารถถอนเงินบริจาคของคุณได้ทุกเมื่อและทุกช่วงอายุ สำหรับ IRA แบบเดิม คุณต้องรอถอนเงินสมทบจนกว่าคุณจะอายุ 59 1/2 ปี หรือต้องเสียภาษีเงินได้และค่าปรับ 10% คุณจะต้องเสียค่าปรับและภาษีเงินได้จากการถอนรายได้ใน Roth IRA เว้นแต่คุณจะปฏิบัติตามกฎห้าปีและมีค่า 59 1/2

การแปลง IRA แบบดั้งเดิมเป็น Roth IRA

มีกฎห้าปีที่สองที่ใช้เมื่อคุณแปลง IRA แบบดั้งเดิมเป็น Roth IRA เมื่อคุณแปลง IRA แบบดั้งเดิมเป็น Roth IRA คุณจะต้องเสียภาษี คำถามคือคุณจ่ายค่าปรับ 10% หรือไม่ ทุกครั้งที่คุณทำการแปลง คุณจะสร้างระยะเวลาห้าปีใหม่ เพื่อหลีกเลี่ยงการลงโทษ คุณไม่สามารถถอนรายได้จากการบริจาคของคุณจนกว่าจะพ้นระยะเวลาห้าปี ซึ่งเริ่มในวันที่ 1 มกราคมในปีที่คุณบริจาคให้กับ IRA เป็นครั้งแรก

เรื่องราวดำเนินต่อไป

หากคุณทำการแปลงมากกว่าหนึ่งครั้ง การแปลงที่เก่าที่สุดจะถูกถอนออกก่อน เมื่อทำการถอน Roth IRA การบริจาคจะถูกถอนออกก่อน การแปลงเป็นครั้งที่สอง และรายได้สุดท้าย

IRA ที่สืบทอดมา

นอกจากนี้ยังมี กฎห้าปีสำหรับ Roth IRAs ที่สืบทอดมา. ผู้รับผลประโยชน์จะต้องชำระมูลค่าทั้งหมดของ IRA ภายในวันที่ 31 ธันวาคมของปีภาษีที่มีวันครบรอบห้าปีของการเสียชีวิตของเจ้าของเดิม คุณไม่จำเป็นต้องใช้การแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMD) ในช่วงห้าปี หาก Roth IRA ที่สืบทอดมานั้นมีมานานกว่าห้าปี การถอนทั้งหมดจะไม่ต้องเสียภาษีรวมทั้งเงินสมทบและรายได้ หากไม่มีอยู่นานกว่าห้าปี รายได้จะต้องเสียภาษีเมื่อถอนออก แต่เงินสมทบไม่ต้อง

ในอดีต ผู้รับผลประโยชน์จาก IRA ที่สืบทอดมาสามารถยืดเวลาการถอนออกได้ เริ่มในปี 2020 ตาม พระราชบัญญัติความปลอดภัย ผู้รับผลประโยชน์ที่ไม่ใช่คู่สมรสจะต้องรับ 100% ของการแจกแจงภายในระยะเวลา 10 ปี มีคนบางกลุ่ม เช่น บุตรที่ยังไม่บรรลุนิติภาวะและคู่สมรส ซึ่งสามารถโอน IRA ไปยังชื่อของตนและเลื่อนการแจกจ่ายได้ ตรวจสอบกับนักบัญชีภาษีของคุณเพื่อดูว่าคุณมีคุณสมบัติหรือไม่

ข้อพิจารณาพิเศษสำหรับ Roth IRAs ที่สืบทอดมา

สำหรับ Roth IRA กรมสรรพากรได้อนุญาตให้มีการพิจารณาเป็นพิเศษสำหรับ Roth IRA ที่สืบทอดมา แทนที่จะถอนตามกฎห้าปี พวกเขาอนุญาตให้คุณเลือกที่จะถอนตัวตามอายุขัยของคุณ ปรึกษานักบัญชีภาษีของคุณ

Roth IRA ข้อยกเว้นสำหรับกฎห้าปี

คุณสามารถมีสิทธิ์ได้รับข้อยกเว้นสำหรับกฎห้าปีหากคุณ ถอนเงิน $10,000 สำหรับการซื้อบ้านหลังแรกของคุณ. คุณอาจมีสิทธิ์ได้รับข้อยกเว้นหากคุณถูกปิดใช้งานหรือหากคุณได้รับ Roth IRA หลังจากการตายของคุณ ต่อไปนี้เป็นข้อยกเว้นเพิ่มเติม XNUMX ข้อสำหรับคุณ:

• การใช้เงินทุนเพื่อครอบคลุมค่ารักษาพยาบาลที่ยังไม่ได้ชำระหากเกิน 10% ของรายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณ

• คุณตกงานและไม่สามารถจ่ายเบี้ยประกันสุขภาพได้

• คุณต้องครอบคลุม ค่าใช้จ่ายการศึกษาระดับอุดมศึกษาที่มีคุณสมบัติเหมาะสม สำหรับคุณหรือสมาชิกในครอบครัว

• กรมสรรพากรได้เรียกเก็บภาษีจากคุณ

• คุณตกลงที่จะยอมรับการชำระเงินเป็นงวดเท่ากันเป็นเวลาห้าปีหรือจนกว่าคุณจะอายุ 59 1/2 แล้วแต่ว่าจะถึงอย่างใด

หลังจากที่คุณอายุ 59 1/2 ปี คุณสามารถถอนเงินจาก Roth IRA ได้ตลอดเวลาหากคุณปฏิบัติตามกฎห้าปี หากคุณไม่ปฏิบัติตามกฎห้าปี คุณสามารถถอนเงินบริจาคของคุณได้โดยไม่ต้องเสียภาษีแต่ไม่สามารถถอนรายได้ของคุณได้ คุณไม่ต้องเสียค่าปรับในกรณีนี้

บรรทัดด้านล่าง

กฎ Roth IRA ห้าปีกำหนดบทลงโทษสำหรับการถอนเงินจากบัญชีของคุณก่อนห้าปีของการบริจาคครั้งแรกของคุณ แต่ถ้าคุณมีคุณสมบัติ IRS ได้ยกเว้นกฎนี้ ไม่ว่าในกรณีใด หากคุณไม่คุ้นเคยกับกฎห้าปีและบทลงโทษทางภาษีอื่นๆ ที่อาจเกิดขึ้น คุณควรพิจารณาทำงานร่วมกับผู้เชี่ยวชาญด้านการเงิน

เครื่องมือสำหรับการวางแผนเกษียณอายุ

• กฎห้าปีของ Roth IRA นั้นซับซ้อนเพียงพอที่คุณอาจพบว่าเป็นการดีที่สุดที่จะปรึกษาที่ปรึกษาทางการเงินที่เชี่ยวชาญด้านการวางแผนภาษี หาผู้ทรงคุณวุฒิ ที่ปรึกษาทางการเงิน ไม่จำเป็นต้องยาก เครื่องมือฟรีของ SmartAsset จะจับคู่คุณกับที่ปรึกษาทางการเงินสูงสุดสามคนที่ให้บริการในพื้นที่ของคุณ และคุณสามารถสัมภาษณ์คู่ที่ปรึกษาของคุณโดยไม่มีค่าใช้จ่ายเพื่อตัดสินใจว่าอันไหนที่เหมาะกับคุณ หากคุณพร้อมที่จะหาที่ปรึกษาที่สามารถช่วยให้คุณบรรลุเป้าหมายทางการเงินได้ เริ่มตอนนี้เลย.

• ดูที่ เครื่องคำนวณภาษีเกษียณ SmartAsset เพื่อกำหนดว่าคุณต้องการที่จะอาศัยอยู่ที่ไหนในช่วงเกษียณอายุเพื่อลดภาระภาษีของคุณ

• ต้องใช้เงินเท่าไหร่ถึงจะเกษียณ? ค้นหาโดยใช้ เครื่องคิดเลขการเกษียณอายุ SmartAsset.

เครดิตภาพ: ©iStock.com/SrdjanPav, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/cokada

โพสต์ ทำความเข้าใจกฎ Roth IRA 5 ปี ปรากฏตัวครั้งแรกเมื่อ บล็อก SmartAsset.