ทำ Roth โรลโอเวอร์? ระวังกฎ 5 ปี

Roth IRA ได้รับการขนานนามว่าเป็น “มีดแห่งกองทัพสวิส” ของการเงินส่วนบุคคล เนื่องจากความยืดหยุ่นและสถานะปลอดภาษีของรายรับ นั่นเป็นเหตุผลที่พนักงานเกษียณอายุจำนวนมากย้ายบัญชี 401 (k) ในที่ทำงานไปเป็น Roth และเหตุใดจึงมีจำนวนมาก ที่ปรึกษาทางการเงิน แนะนำให้แปลง IRA แบบดั้งเดิมเป็น Roth

แนวคิดก็คือถ้าคุณจ่ายภาษีเงินได้สำหรับเงินเกษียณของคุณตอนนี้ – โดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อยอดคงเหลือในบัญชีจำนวนมากลดลงอย่างมาก – กำไร Roth ปลอดภาษีของคุณจะสร้างความแตกต่างและอาจมากกว่านั้น

แต่ระวังกฎ 5 ปี

ด้านล่างนี้เราจะแนะนำคุณเกี่ยวกับรายละเอียดปลีกย่อยของกฎ 5 ปี แต่ พิจารณาการจับคู่กับที่ปรึกษาทางการเงินที่ผ่านการตรวจสอบฟรี สำหรับความช่วยเหลือเพิ่มเติมในการจัดการโรลโอเวอร์ Roth และความต้องการเกษียณอายุอื่น ๆ

กฎ 5 ปี: สิ่งที่คุณต้องรู้

ในขณะที่สามารถถอนการบริจาคให้กับ Roth ได้ตลอดเวลา แต่คุณไม่สามารถแตะต้องรายได้ได้เว้นแต่บัญชีจะเปิดมาเป็นเวลาอย่างน้อยห้าปี ดังนั้น หากคุณกำลังหมุนบัญชีเกษียณอายุอีกบัญชีหนึ่งไปยัง Roth IRA ในปี 2023 ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณไม่ต้องการรายได้จนกว่าจะถึงปี 2028 เป็นอย่างน้อย หากบัญชีสำหรับการโรลโอเวอร์เป็นบัญชี Roth IRA บัญชีแรกของคุณ หรือคุณเปิด Roth ครั้งแรกน้อยกว่า กว่าห้าปีที่ผ่านมา รายได้จะถูกหักภาษีเมื่อถอนออก ข้อเสียประการหนึ่งคือแม้ว่า Roth ที่คุณเปิดมานานกว่า 5 ปีแล้วจะปิดตัวลง แต่ก็ยังนับรวมในกฎ XNUMX ปี

และใช่ กฎ 5 ปีจะนับรวมแม้ว่าคุณจะมีอายุมากกว่า 59.5 ปีก็ตาม คุณต้องปฏิบัติตามข้อกำหนดทั้งสองอย่าง มิฉะนั้น คุณจะสูญเสียการหักภาษีจากกำไร

หากคุณกำลังคิดที่จะแปลงบัญชีเพื่อการเกษียณอายุส่วนบุคคลเป็น Roth ก็ยิ่งแย่ลงไปอีก กฎ 5 ปี การแปลง Roth ให้คุณรอครบห้าปีเต็มก่อนที่จะถอนออก ใด ยอดคงเหลือที่แปลงแล้ว – ผลงานหรือรายได้ – โดยไม่คำนึงถึงอายุของคุณ

นั่นไม่ได้ลดความน่าดึงดูดใจของบัญชี Roth สำหรับผู้ที่ต้องการควบคุมการลงทุนมากกว่าที่พวกเขาได้รับจากที่ทำงาน 401 (k) หรือแผน 403(b) ซึ่งสามารถจำกัดได้เพียงกองทุนรวมที่เป็นกรรมสิทธิ์เพียงไม่กี่แห่งที่ดำเนินการโดยผู้สนับสนุนแผน การขาดกองทุนซื้อขายแลกเปลี่ยน (ETFs) ที่ถูกกว่าโดยสิ้นเชิง เงินสมทบที่จับคู่โดยนายจ้างติดอยู่ในหุ้นของบริษัท เช่นเดียวกับที่ไม่มีการควบคุม มากกว่าการเลือกค่าธรรมเนียมที่เรียกเก็บจากบัญชีของคุณ

เรื่องราวดำเนินต่อไป

อีกเหตุผลหนึ่งที่นักลงทุนเลือกโรลโอเวอร์หรือการแปลง Roth คือเมื่อพวกเขาต้องการหลีกเลี่ยง กฎการกระจายขั้นต่ำที่จำเป็น (RMD) ซึ่งเริ่มเตะเมื่ออายุ 72 ปี แม้แต่ในบัญชี Roth 401(k) Roth IRA ได้รับการยกเว้นจากข้อกำหนด RMD ซึ่งอนุญาตให้เงินที่คุณจะถูกบังคับให้ถอนออกเพื่อสร้างผลกำไรต่อไป

ปัญหาหนึ่งที่นักลงทุนต้องเผชิญเมื่อวางแผนโรลโอเวอร์หรือการแปลง Roth คือขีดจำกัดรายได้ที่ใช้กับการบริจาคหากรายได้รวมที่ปรับแล้ว (AGI) จากการคืนภาษีของคุณมากกว่า 144,000 ดอลลาร์สำหรับผู้ยื่นคนเดียวหรือ 214,000 ดอลลาร์สำหรับการส่งคืนร่วมกัน ด้วยแผน 401(k) หรือแผนที่คล้ายกัน วิธีแก้ไขคือข้อยกเว้นที่เรียกว่า "การแจกจ่ายในบริการ" หากคุณอายุมากกว่า 59.5 ปีและยังทำงานอยู่ คุณสามารถถอนหรือโรลโอเวอร์เงินจาก 401(k) ของคุณ แผนส่วนใหญ่อนุญาตให้มีการกระจายเหล่านี้ภายใต้เงื่อนไขบางประการ เช่น ความยากลำบากทางการเงิน และหลายแผนยังอนุญาตให้มีการแจกจ่ายสำหรับผู้เข้าร่วมที่มีอายุมากกว่า 59.5 ปี แต่ไม่ใช่ทั้งหมด ดังนั้นคุณจะต้องตรวจสอบกับผู้สนับสนุนแผนของคุณ

สำหรับการแปลง Roth จาก IRA แบบดั้งเดิม คุณสามารถรับรายได้ที่จำกัดด้วยสิ่งที่เรียกว่า a การแปลง Roth ประตูหลัง. คุณอาจต้องการทำเช่นนั้นเร็วกว่าในภายหลังเนื่องจากสมาชิกรัฐสภาบางคนกำลังดำเนินการอยู่ ปิดช่องโหว่ประตูหลัง ในขณะนี้ หากคุณกำลังทำการแปลง Roth คุณจะต้องระวังด้วย กฎ "ตามสัดส่วน" ในช่วงห้าปีแรก ซึ่งใช้กับการแปลงจากบัญชีที่รวมเงินสมทบก่อนหักภาษี เงินสมทบที่หักได้ และหลังภาษี เงินสมทบที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้ เคล็ดลับอย่างหนึ่งที่ใช้ได้ผลในกรณีนี้คือการแปลงเพียงเล็กน้อยในช่วงห้าปีแรก

เช่นเคย กลยุทธ์ด้านภาษีและการลงทุนอาจมีความซับซ้อนและขึ้นอยู่กับสถานการณ์ของแต่ละคน ดังนั้น ปรึกษาที่ปรึกษาด้านภาษีหรือการเงินก่อน.

บรรทัดด้านล่าง

การแปลง IRA แบบดั้งเดิมเป็น Roth สามารถเป็นประโยชน์สำหรับหลาย ๆ คนในแง่ของความยืดหยุ่นและสถานะปลอดภาษีของรายรับหลัง แต่ในขณะที่สามารถถอนการบริจาคให้กับ Roth IRA ได้ตลอดเวลา โปรดจำไว้ว่าคุณไม่สามารถแตะต้องรายได้ได้เว้นแต่บัญชีจะเปิดมาเป็นเวลาอย่างน้อยห้าปี แม้ว่าคุณจะอายุ 59.5 ปีขึ้นไปก็ตาม

เคล็ดลับการวางแผนเกษียณอายุ

• ลองคุยกับคุณ ที่ปรึกษาทางการเงิน เกี่ยวกับวิธีที่ดีที่สุดในการจัดการทรัพย์สินเพื่อการเกษียณอายุและภาษี หากคุณกำลังพิจารณาการแปลง Roth เครื่องมือฟรีของ SmartAsset จับคู่คุณกับที่ปรึกษาทางการเงินที่ผ่านการตรวจสอบสูงสุดสามคนที่ให้บริการในพื้นที่ของคุณ และคุณสามารถสัมภาษณ์ที่ปรึกษาที่ตรงกับที่ปรึกษาของคุณโดยไม่มีค่าใช้จ่ายเพื่อตัดสินใจว่าคู่ใดที่เหมาะกับคุณ หากคุณพร้อมที่จะหาที่ปรึกษาที่สามารถช่วยให้คุณบรรลุเป้าหมายทางการเงินได้ เริ่มตอนนี้เลย.

• การแปลง Roth IRA นั้นไม่เหมือนกับ IRA แบบโรลโอเวอร์ ด้วยการโรลโอเวอร์ คุณกำลังย้ายเงินจากบัญชีเกษียณไปยังอีกบัญชีหนึ่ง ตัวอย่างเช่น หากคุณออกจากงาน คุณอาจตัดสินใจ ม้วนสินทรัพย์ 401 (k) แบบดั้งเดิมของคุณให้เป็น IRA แบบดั้งเดิม. หรือคุณอาจม้วน Roth 401 (k) เป็น Roth IRA กรมสรรพากรจำกัดความถี่ที่คุณสามารถหมุนเงินได้ โดยทั่วไป คุณไม่สามารถทำการโรลโอเวอร์มากกว่าหนึ่งครั้งจาก IRA เดียวกันภายในระยะเวลาหนึ่งปี

เครดิตภาพ: ©iStock.com/DNY59

โพสต์ ทำ Roth โรลโอเวอร์? ระวังกฎ 5 ปี ปรากฏตัวครั้งแรกเมื่อ บล็อก SmartAsset.