คุณต้องจ่ายภาษีของญาติหลังจากที่พวกเขาเสียชีวิตหรือไม่?

เมื่อคนที่คุณรักเสียชีวิตอาจเป็นประสบการณ์ทางอารมณ์ น่าเสียดายที่การจัดการด้านการเงินของผู้ตายอาจเพิ่มความเครียดได้ ในขณะที่คนส่วนใหญ่รู้ว่าคุณต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีขั้นสุดท้ายสำหรับผู้ตาย คนส่วนใหญ่ไม่รู้ว่าจะจัดการรายได้ที่ได้รับหลังจากที่บุคคลนั้นเสียชีวิตอย่างไร รายได้นี้เรียกว่า "รายได้ในส่วนของผู้ถือครอง" (IRD) และมีกฎพิเศษของตัวเอง พิจารณาการทำงานกับ a ที่ปรึกษาทางการเงิน ในขณะที่คุณเตรียม an แผนอสังหาริมทรัพย์ หรือใช้แผนมรดกของคนที่คุณรัก

รายได้ในแง่ของผู้มีเกียรติคืออะไร?

รายได้ที่เกี่ยวกับผู้ถือครอง (IRD) คือรายได้ที่ได้รับหลังจากมีคนเสียชีวิต แต่ไม่รวมอยู่ในการคืนภาษีครั้งสุดท้ายของบุคคลนั้น เมื่อไร ได้รับผลประโยชน์ ยึดครองการเงินของผู้เสียชีวิต สถานการณ์อาจซับซ้อน โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากพวกเขาเป็นเจ้าของธุรกิจ มีบัญชีธนาคารและบัญชีการลงทุนหลายประเภท หรือไม่มีการรวบรวมกัน

ตัวอย่างของ IRD ได้แก่:

• เงินเดือนที่ไม่ได้รับ ค่าจ้าง โบนัส ค่าคอมมิชชั่น และค่าลาพักร้อนหรือค่าป่วย

• การกระจายจากการชดเชยรอการตัดบัญชี

• ตัวเลือกหุ้นที่ใช้สิทธิ

• การแจกจ่ายที่ต้องเสียภาษีจากบัญชีเกษียณ

• ดอกเบี้ยบัญชีธนาคาร

• เงินปันผลและ กำไรทุน จากการลงทุน

• ลูกหนี้ที่จ่ายให้กับธุรกิจขนาดเล็กที่เป็นเจ้าของโดยผู้ถือครอง (เงินสดเท่านั้น)

นี่เป็นเครื่องเตือนใจที่ดีว่าผู้คนควรมีรายการบัญชีการเงินและการลงทุนโดยละเอียดเพื่อให้ผู้รับผลประโยชน์อ้างอิง สิ่งนี้จะให้รายการสิ่งที่ต้องทำเพื่อแจ้งพวกเขาถึงการเสียชีวิตของคุณและเพื่อหลีกเลี่ยงบัญชีที่สูญหายในการสับเปลี่ยน

IRD ถูกเก็บภาษีอย่างไร?

IRD คือรายได้ที่จะรวมอยู่ในรายได้ของผู้ตาย คืนภาษี หากพวกเขาไม่ล่วงลับไป หากรายได้นี้ไม่รวมอยู่ในการคืนภาษีขั้นสุดท้าย จะถือว่าเป็น IRD การรายงาน IRD ขึ้นอยู่กับผู้ที่ได้รับรายได้ หากจ่ายให้กับอสังหาริมทรัพย์ก็ควรรวมอยู่ในการคืนความไว้วางใจ เมื่อ IRD จ่ายให้กับผู้รับผลประโยชน์โดยตรง ผู้รับผลประโยชน์ควรรวม IRD นั้นในการคืนภาษีด้วย

หากมีการชำระภาษีอสังหาริมทรัพย์ตาม IRD ที่ได้รับ กฎหมายภาษีอนุญาตให้หักภาษีเงินได้สำหรับภาษีอสังหาริมทรัพย์ที่ชำระจากรายได้นั้น สำหรับผู้รับผลประโยชน์ที่พลาดการหักภาษีอสังหาริมทรัพย์ของ IRD คุณอาจสามารถแก้ไขการคืนภาษีเพื่ออ้างสิทธิ์ได้

เรื่องราวดำเนินต่อไป

ผลกระทบของ IRD ต่อบัญชีเพื่อการเกษียณอายุ

บัญชีเกษียณอายุอาจได้รับผลกระทบจาก IRD อายุมากขึ้นก็ต้องเริ่มรับ การแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMD) จาก IRA แบบดั้งเดิม 401 (k) และบัญชีเกษียณอายุที่ต้องเสียภาษีอื่น ๆ ผู้รับผลประโยชน์จากบัญชีเหล่านี้ต้องปฏิบัติตามกฎการแจกจ่ายและทำการแจกจ่ายที่จำเป็นเช่นกัน

RMDs สำหรับปีที่ผู้ตายถึงแก่กรรมถือเป็นส่วนหนึ่งของทรัพย์สินของพวกเขา เมื่อมูลค่าทรัพย์สินของผู้ตายเกิน 11.7 ล้านเหรียญ (2021 จำกัด) ศักยภาพ ภาษีอสังหาริมทรัพย์ สามารถมีความสำคัญ

การรวมกันของภาษีอสังหาริมทรัพย์และภาษีเงินได้ในบัญชีเกษียณอายุที่ต้องเสียภาษีสามารถลดมูลค่ามรดกได้อย่างมาก กฎหมายภาษีอนุญาตให้หักภาษีอสังหาริมทรัพย์ที่เกี่ยวข้องกับจำนวนเงินที่รายงานเป็น IRD เพื่อลดผลกระทบของการเก็บภาษีซ้อนนี้

บรรทัดด้านล่าง

IRD สามารถสร้างความยุ่งยากทางการเงินได้อย่างรวดเร็วสำหรับที่ดินและผู้รับผลประโยชน์ของผู้ตาย มีโอกาสเป็นไปได้สำหรับการประหยัดภาษี แต่กฎเกณฑ์ก็ยากที่จะเข้าใจได้ แม้แต่คนที่เชี่ยวชาญด้านการเงินที่สุด ด้วยเหตุผลนี้ การมีส่วนร่วมกับที่ปรึกษาทางการเงินและผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเพื่อให้แน่ใจว่าคุณจะไม่พลาดรายได้หรือทรัพย์สินใดๆ และค่าภาษีของคุณไม่ได้สูงเกินกว่าที่ควรจะเป็น

เคล็ดลับในการวางแผนอสังหาริมทรัพย์

• การรู้วิธีการใช้ IRD กับมรดกของผู้ตายอาจเป็นเรื่องที่ท้าทาย เป็นการยากที่จะจดจ่ออยู่กับกฎเกณฑ์และสถานการณ์ที่ไม่ธรรมดาเมื่อคุณรู้สึกฟุ้งซ่านจากผลกระทบทางอารมณ์ของการสูญเสียคนที่คุณรัก การมีที่ปรึกษาทางการเงินที่เชื่อถือได้จะแนะนำคุณตลอดช่วงเวลาที่ยากลำบากนี้ สามารถช่วยติดตามบัญชีและหลีกเลี่ยงโอกาสในการประหยัดภาษีที่พลาดไป การหาที่ปรึกษาทางการเงินไม่ใช่เรื่องยาก สมาร์ทแอสเซ็ท เครื่องมือจับคู่ที่ปรึกษาทางการเงิน สามารถจับคู่คุณกับที่ปรึกษาหลายคนในพื้นที่ของคุณได้อย่างรวดเร็ว หากคุณพร้อม เริ่มตอนนี้เลย.

• Our เครื่องคิดเลขคืนภาษี ปัจจัยในตำแหน่งของคุณ สถานภาพการสมรส รายได้ และผู้ติดตาม ช่วยให้คุณประเมินผลกระทบต่อภาษีที่ค้างชำระตามการเปลี่ยนแปลงรายได้ ผู้ติดตาม และการหักภาษี ณ ที่จ่ายของรัฐบาลกลาง

เครดิตภาพ: ©iStock.com/m44, ©iStock.com/StefaNikolic, ©iStock.com/DGLimages

โพสต์ รายได้ในส่วนของผู้มีเกียรติ (IRD) ปรากฏตัวครั้งแรกเมื่อ บล็อก SmartAsset.